關于2022年1—10月財政預算執行情況和2022年

財政預算調整方案（草案）的報告

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寧鄉市財政局

（2022年12月）

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一、1—10月財政預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

1．收入預算執行情況。1—10月，全市完成地方一般公共預算收入64.93億元，為年初預算的79.62%，同比增長10.76%。其中：稅收收入48.53億元，為年初預算的77.03%，同比增長5.37%；非稅收入16.40億元，為年初預算的88.42%，同比增長30.55%。

2．支出預算執行情況。1—10月，全市完成一般公共預算支出100.24億元，為年初預算的81.22%，同比增長10.29%。

（二）政府性基金預算執行情況

1．收入預算執行情況。1—10月，全市完成政府性基金預算收入79億元，為年初預算的51.72%，同比下降41.79%。其中：國有土地使用權出讓收入77.28億元，為年初預算的51.52%，同比下降42.34%。

2．支出預算執行情況。1—10月，全市完成政府性基金預算支出108.22億元，為年初預算的76.49%，同比下降9.4%。

（三）社保基金預算執行情況

1．收入預算執行情況。1—10月，全市完成社保基金預算收入14.90億元，為年初預算17.54億元的84.95%。其中：城鄉居民養老保險基金收入完成7.76億元，為年初預算7.72億元的100.52%；機關事業養老保險基金收入完成6.61億元，為年初預算9.17億元的72.08%；失業保險基金、養老保險基金收入完成0.53億元，為年初預算0.65億元的81.54%。

2．支出預算執行情況。1—10月，全市完成社保基金預算支出12.94億元，為年初預算16.28億元的79.48%。其中：城鄉居民養老保險基金支出完成5.70億元，為年初預算6.67億元的85.46%；機關事業養老保險基金支出完成6.66億元，為年初預算9.16億元的72.71%；失業保險基金養老保險基金支出完成0.58億元，為年初預算0.45億元的128.89%。

（四）國有資本經營預算執行情況

1—10月，全市完成國有資本經營預算收入1578萬元，支出暫未安排。

二、2022年財政預算調整方案

為深入貫徹落實“三高四新”戰略定位和使命任務，奮力實施“強省會”戰略，推進“工業強市、幸福寧鄉”建設，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務，按照《預算法》及其實施條例和各級財政政策要求，結合我市當前財政經濟實際，擬對2022年財政預算調整方案建議如下：

（一）一般公共預算調整情況

1．收入預算。今年以來，受新冠疫情反復沖擊影響，外部經濟形勢依然嚴峻，我市機械制造業、房地產業等重要稅源行業影響嚴重，稅收貢獻下降；同時，國家進一步推進減稅降費、留抵退稅、緩稅緩費等長期涵養財源的政策，在短期內影響財政收入增長。綜合以上收入形勢，根據《預算法》和《預算法實施條例》有關規定，按照市委市政府重點工作安排，收入預算建議調整如下：

地方一般公共預算收入年初預算81.55億元，調整為78.83億元，調減2.72億元。其中：稅收收入63億元，調整為60億元，調減3億元；非稅收入18.55億元，調整為18.83億元，調增0.28億元。

上級財力性轉移支付10.75億元，調整為14.39億元，調增3.64億元。

上級補助收入25.01億元，調整為30.36億元，調增5.35億元（按文件對應安排支出）。

新增一般債券收入9600萬元，再融資債券收入6.59億元。

調入資金16.94億元，調整為19.22億元，調增2.28億元。

動用預算穩定調節基金5078萬元。

上年結轉7.12億元。

2．支出預算。一般公共預算支出年初預算123.42億元，調整為129.58億元，調增6.16億元。

上解支出年初預算10.83億元，調整為14.68億元，調增3.85億元。

債務還本支出6.59億元。

結轉下年支出7.12億元。

3．新增一般債券收入。省財政廳下達我市新增一般債券資金9600萬元，按照文件要求，結合市委市政府的決策部署，通過與年初預算打通盤活，統籌安排美麗宜居村莊5970萬元，國省干線、農村公路建設及安防工程2586萬元，小型水庫除險加固1044萬元。

（二）政府性基金預算調整情況

1．收入預算。政府性基金收入年初預算152.75億元，調整為151.92億元，調減0.83億元（其中：城市基礎設施配套費收入2.5億元調整為1.5億元，調減1億元）。

上級補助收入0.3億元，調整為0.63億元，調增0.33億元（按文件對應安排支出）。

調入資金4.16億元，調整為5億元，調增0.84億元。

上年結轉6.03億元。

2．支出預算。政府性基金預算支出年初預算141.47億元，調整為173.17億元，調增31.7億元。

調出資金年初預算15.73億元，調整為17.92億元，調增2.19億元。

結轉下年支出2.03億元。

3．新增專項債券收入。省財政廳下達我市新增專項債券資金29.54億元，按照文件要求，安排煤炭壩門業園產業升級項目5億元；茆田片區老舊小區改造及基礎設施配套3.55億元；綠色建材產業園建設項目一期3.5億元；城鎮老舊小區改造配套基礎設施3億元；常益長鐵路寧鄉西站配套基礎設施2.8億元；現代農業三產融合示范區項目2.64億元；寧韶高速公路建設項目2.63億元（省定項目）；食品產業園一期項目2.5億元；智慧生活驛站配套基礎設施2.2億元；城區智慧停車場設施建設項目0.86億元；香山片區城市有機更新一期工程0.86億元。

（三）社會保險基金預算調整情況

1．收入預算調整情況。社保基金收入年初預算17.54億元，調整為19.57億元，調增2.03億元。其中：城鄉居民基本養老保險收入調整為10.94億元，調增3.22億元；機關事業單位基本養老保險收入調整為8.01億元，調減1.16億元；失業保險收入調整為0.62億元，調減0.03億元。

2．支出預算調整情況。社保基金支出年初預算16.28億元，調整為15.14億元，調減1.14億元。其中：城鄉居民基本養老保險支出調整為6.44億元，調減0.23億元；機關事業單位基本養老保險支出調整為8.00億元，調減1.16億元；失業保險支出調整為0.70億元，調增0.25億元。

（四）國有資本經營預算調整情況

國有資本經營預算收入1578萬元，支出1105萬元，調入一般公共預算473萬元，不作調整。

（五）其他事項說明

今年中央進一步擴大直達資金范圍，截止目前，上級下達我市直達資金19.7億元，主要包括教育、醫療衛生、社會保障、疫情防控等惠民資金，農業農村、交通運輸等基礎建設資金，以及支持基層落實減稅降費和重點民生等轉移支付資金，按照直達資金管理要求，財政部門切實提高分配下達效率，加快支出進度，發揮政策合力，強化全過程常態化監管，確保直達資金直接惠企利民。

三、確保今年預算執行的措施

上述調整方案（草案）經批準后，我們將做好以下工作：

（一）推進財源建設工程。一是在培源上著力。不折不扣落實國家減稅降費等各項惠企政策，支持企業爭取上級專項資金；加快推進房地產獎勵政策兌現，推動房地產市場復蘇，做活城市經濟。二是在征管上著力。加強土地增值稅、房土兩稅清理和入庫工作，推進欠稅清理和漏征漏管稅費收繳，完成有稅收約定招商合同清理，督導企業嚴格按合同約定完成稅收任務。三是在體制上著力。按照財政事權與支出責任合理劃分的原則，完善市與園區財政體制，激發園區和鄉鎮（街道）財源建設的積極性。

（二）突出重點支出保障。堅持“三保”在預算安排中的優先順序，持續壓減一般性支出，切實兜牢“三保”底線。秉持人民至上理念，全力籌措資金保障疫情防控需要，足額兌現中央和省、市出臺的各項民生政策，堅決兜住兜牢困難群體基本生活保障底線。

（三）強化財政統籌能力。預算安排嚴格執行“緊約束”原則，實行從緊的存量資金清理政策，把“過緊日子”的各項要求貫徹財政資金安排全過程，騰出財力精準保障剛性和重點支出需要。加快財政支出進度，發揮財政支出在穩投資、穩經濟、促消費中的帶動引導作用。

（四）加大風險防范力度。動態監測財政運行，提前研判剛性支出保障等方面的苗頭問題和風險隱患，做到早發現、早介入、早處置，確保財政穩健運行。規范政府性投資項目決策，嚴格財政承受能力論證，做到“無來源不立項、無預算不開工”，防止因資金不足導致“半拉子”工程。防范化解政府性債務風險，堅持全市一盤棋統籌，加大“十個專班”工作力度，推動平臺公司市場化運營，持續提升債務風險防控能力。

（五）深化財政管理改革。加速完善預算管理一體化建設，完善基礎信息，實現預算編制、執行、資金支付等模塊信息聯通，做到無項目不列支、有項目不超支。推進預算績效管理改革，實行市本級預算事前績效評估管理暫行辦法，對事前績效評估結果為“較差”和“差”的，不進入預算編審下一環節，著力提升部門預算編制質量和財政資金使用效益。推進投融資體制改革，出臺市屬國有企業投資監督管理暫行辦法，對市屬國有企業投資項目實行分級分類管理，強化投資事前、事中、事后的監管，確保國有資本保值增值。

以上報告，請予審議。

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附表：1.2022年度一般公共預算調整表

??????2.2022年度政府性基金預算調整表

??????3.2022年新增一般債券安排建議表

??????4.2022年新增專項債券安排建議表