?2021年度

中共寧鄉市委黨校部門決算

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第一部分 寧鄉市委黨校概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于2021年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件2021年度部門整體支出績效評價報告

????????????????第一部分 寧鄉市委黨校概況

一、部門職責

（一）輪訓各級黨員領導干部；培訓中青年黨員領導干部；培訓意識形態部門的領導干部和理論骨干；協同組織人事部門，對學員在校期間進行考核考察；

（二）圍繞國際國內出現的新情況、新問題，開展科學研究；宣傳馬克思列寧主義、毛澤東思想、宣傳建設有中國特色社會主義理論和黨的路線、方針、政策。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

我校屬于全額撥款的正科級事業單位，現設有辦公室、教務部、教研室、后勤部四個科室，2021年10月底有在職干部職工25人，其中行政編制：13人，事業編制：8人，工勤人員：4人。其中教師14人，具有高級職稱的2人，中級職稱的2人，研究生學歷3人,碩士研究生2名。退休人員27人，臨聘人員3人。

（二）決算單位構成。

2021年寧鄉市委黨校為一級預算單位，無二級預算單位，本說明只有本級。

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????????????????第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

（詳見附件）

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。

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???????????????第三部分2021年度部門決算情況說明

??一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計759.72 萬元。與上年相比增加 98.75 萬元，增加 14.94??%，主要是因為下半年培訓班增多及政策性增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計 759.72萬元，其中：財政撥款收入 759.72?萬元，占 100 %；上級補助收入 0?萬元，占0?%；事業收入 0?萬元，占 0?%；經營收入 0?萬元，占 0?%；附屬單位上繳收入 0?萬元，占 0?%；其他收入0?萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計 759.72 萬元，其中：基本支出 659.03 萬元，占 86.75 %；項目支出 100.69 萬元，占 13.25?%；上繳上級支出?0萬元，占0?%；經營支出0萬元，占0?%；對附屬單位補助支出0?萬元，占0?%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收、支總計 759.72 萬元，與上年相比，增加 98.75?萬元,增長 14.94 %，主要是因為下半年培訓班增多以及政策性增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2021年度財政撥款支出 759.72?萬元，占本年支出合計的100?%，與2020年相比，財政撥款支出增加 98.75?萬元，增長 14.94 %，主要是因為培訓班增多相應相關培訓支出費用增加以及政策性人員經費增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2021年度財政撥款支出759.72?萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出共 100.69?萬元，占13.25%；教育（類）支出 587.85 萬元，占77.38%;社會保障和就業支出（類）34.05萬元，占比4.48%；衛生健康支出（類）14.85萬元，占比1.95%；住房保障支出（類）：22.28萬元，占比2.93%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2021年度財政撥款支出年初預算數為 625.97萬元，支出決算數為 759.72?萬元，完成年初預算的 121.37?%，其中：

1、一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項目）支出年初預算為 0 萬元，支出決算為 93.41 萬元，年初預算未安排，主要用于干部教育培訓經費，根據每年實際培訓情況由組織部劃撥預算指標調整預算數。

2、一般公共服務（類）其他共產黨事務支出（款）一般行政管理事務（項）支出

年初預算為 0 萬元，支出決算為 7.28 萬元，年初預算未安排，主要用于黨員干部教育培訓經費，根據每年實際培訓情況由組織部劃撥預算指標調整預算數。

3、教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）支出

年初預算為555.79 萬元，支出決算為 587.85萬元，完成年初預算的 105.77 %，決算數大于年初預算數的主要原因是：黨員干部教育培訓任務增加培訓班增多。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）機關事業單位職業年金繳費支出（項）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為33.05 萬元，支出決算為 34.05 萬元，完成年初預算的 103.03%，決算數大于年初預算數的主要原因是政策性增加。

5、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項目）

年初預算為14.85萬元，支出決算為14.85萬元，完成年初預算的100%。

6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為22.28萬元，支出決算為22.28萬元，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度財政撥款基本支出 659.03?萬元，其中：人員經費 505.41 萬元，占基本支出的 76.69 %,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費及退休人員補助支出等；公用經費 153.62?萬元，占基本支出的23.31?%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費及培訓相當支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.69萬元，占100?%,因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算為0元，公務接待費支出決算為4.69萬元，全年共接待來訪團組40個、來賓601人次，主要是接待省市領導及教授上課及省市黨校及兄弟黨校開展調研工作發生的公務接待支出。

“三公”經費財政撥款支出預算為5萬元，支出決算為4.69萬元，完成預算的93.8%,其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比持平，由于預算數為0，無法計算百分比。

公務接待費支出預算為5萬元，支出決算為4.69萬元，完成預算的93.8%,決算數小于預算數的主要原因是厲行節約,嚴控公務接待規模和標準，與上年相比增加0.6萬元，增加12.79%,增加的主要原因是培訓班增加，授課教授用餐增加。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年持平，由于預算數為0，無法計算百分比。2016年公務用車改革后，我單位無公務用車購置及運行支出，無公務車保有量。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.69萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1.因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務接待費支出決算為4.69萬元，全年共接待來訪團組40個、來賓601人次，主要是接待省市領導、教授授課及兄弟黨校開展調研工作發生的公務接待支出。

3.公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，2016年公務用車改革后，我單位無公務用車購置及運行支出，無公務車保有量。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況??

2021年本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2021年機關運行經費支出153.62萬元，比上年決算數減少28.74萬元，降低18.71%，主要原因是：加強內部控制、完善財務制度，厲行節約以及減少一般性開支。

十一、一般性支出

2021年本部門無會議費開支；開支培訓費113.18 萬元，用于開展各類黨員、干部培訓，人數6395 人次，內容為各級各類黨員干部教育培訓支出。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2021年度政府采購支出總額11萬元，其中：政府采購貨物支出1.05萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出9.95萬元。授予中小企業合同金額11萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額11萬元，占政府采購支出總額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、關于2021年度預算績效情況的說明（單位自評）

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，我單位實行整體支出績效目標管理，全部項目均實行項目支出績效目標管理，均已按年初項目績效目標進行了撥付及使用。本單位使用的項目經費100.69萬元，主要用于黨員干部培訓支出。本單位整體支出圍繞黨校姓黨原則，始終銘記業為誰興、功為誰建、言為誰立，旗幟鮮明、大張旗鼓宣講馬克思主義、中國特色社會主義、共產主義，講黨的性質、黨的宗旨、黨的傳統。認真貫徹落實《中國共產黨黨校（行政學院）工作條例》，把學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想作為頭等大事，不斷完善《關于深入推進教育科研工作的決定》，教學教研成果處于全省縣市級黨校前列。一是教學上。舉辦各類主體班、部門班46個，培訓學員6395人次。深入全市各機關、企事業單位、村社區以及高中校園宣講180余場次，受眾達17000余人。緊緊圍繞建黨一百周年推出各類教學專題課程46個。有21位上級黨校或高校教授到寧鄉黨校授課。二是教研上。在省委黨校社科規劃課題成功結項立項6個，在省委黨校理論征文中獲一等獎等獎項3篇，《湖南黨校工作通訊》2021年第6期推介了寧鄉黨校教育科研工作。在地級市以上刊物發表論文17篇，出版學術專著3部。在寧鄉市融媒體開設了“黨校論壇”欄目，推出了9篇理論文章。全體教師排演的情景劇《中共一大代表何叔衡》在長沙黨校系統獲得好評。

????????????????????第四部分?名詞解釋

一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。??

二、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。??

三、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

四、“三公”經費：納入市財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

?? ?????????????????第五部分?附件

??2021年度部門整體支出績效評價報告

一、2021年，本單位收入合計759.72萬元，其中財政預算撥款759.72萬元；支出合計759.72萬元。其中：基本支出659.03萬元；基本支出主要為人員經費和日常開支、培訓辦班支出。

（一）基本支出

2021年預算支出659.03萬元，其中工資福利性支出及對個人和家庭的補助505.41萬元，機關運行經費153.62萬元，主要包括辦公及印刷費、水電費、培訓班費用支出。“三公”經費嚴控支出，繼續厲行節約，與上年持平。

（二）項目支出

1.項目資金。

本單位使用的項目經費有100.69萬元，全部是根據年初組織部門黨員干部培訓計劃為完成培訓工作由財政下達的指標。

2.項目資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

干部黨員培訓經費100.69萬元，主要為培訓班辦班支出，如授課費、伙食費、場地使用費等。主體班及部門培訓班管理工作績效目標已全部完成，效果良好，社會滿意度較好。

3.項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

二、我單位項目支出并無工程類款項，所有項目支出均嚴格按照機關管理制度和內審相關要求執行。舉辦培訓班所需大額費用需經班子成員進行三重一大決策后報市委組織部審批。培訓支出金額一般不達政府采購限額，但仍會進行多方詢價，選擇最優方案，所有培訓支出都是在標準限額內據實支付。對于培訓預算和決算均由財務和辦公室二次核對再送主管領導確定后付款。

三、部門項目組織實施情況

（一）項目組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

無

（二）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

無具體招投標項目。項目經費支出嚴格按照機關管理制度和內審相關要求執行。按照崗位廉政風險點的監督方式，對日常支出事項進行監督管理。

四、資產管理情況

我單位資產僅有固定資產，主要有通用設備、辦公家具，通用設備有電腦、打印機等，辦公家具有沙發、辦公桌椅等，我單位的資產購置、處理嚴格按照財政局資產管理部門的相關要求進行。

五、部門整體支出績效情況

2021年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。

六、存在的主要問題

預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，實際使用時常常受到限制，預算編制的合理性需要提高，作為培訓辦班主體但沒有培訓經費相關預算，不利于工作的開展，資金不能及時支付到位。

七、改進措施和有關建議針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各科室的預算管理意識，加強各項預算與支出的協調，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。

2、加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

3、對相關人員加強培訓，特別是針對《預算法》《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

4、財務和教務人員相互配合及時和財政等相關部門對接，爭取培訓資金早日到位，加快各項費用支出進度，保障學校工作順利開展。

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