?2020年中共寧鄉(xiāng)市委黨校決算

?目?錄

第一部分2020年部門概況

1、部門職責

2、機構設置

第二部分?部門決算表

1、部門收支決算總表

2、部門收入決算表

3、部門支出決算表

4、財政撥款收支決算總表

5、一般公共預算財政撥款支出決算表

6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分?2020年度部門決算情況說明

1、收入支出決算總體情況說明

2、收入決算情況說明

3、支出決算情況說明

4、財政撥款收入支出決算總體情況說明

5、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

6、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

7、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

8、政府性基金預算收入支出決算情況

9、預算績效情況說明

10、其他重要事項情況說明

第四部分?名詞解釋

第五部分?附件

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?第一部分?寧鄉(xiāng)市委黨校概況

一、部門職責

輪訓各級黨員領導干部；培訓中青年黨員領導干部；培訓意識形態(tài)部門的領導干部和理論骨干；協(xié)同組織人事部門，對學員在校期間進行考核考察；圍繞國際國內(nèi)出現(xiàn)的新情況、新問題，開展科學研究；宣傳馬克思列寧主義、毛澤東思想、宣傳建設有中國特色社會主義理論和黨的路線、方針、政策。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內(nèi)設機構設置。

??我校屬于全額撥款的正科級事業(yè)單位，現(xiàn)設有辦公室、教務科、教研室、后勤科四個科室，2020年10月底有在職干部職工27人，其中行政編制：13人，事業(yè)編制：10人，工勤人員：4人。其中教師20人，具有高級職稱的2人，中級職稱的2人，研究生學歷5人,碩士研究生4名。退休人員27人，臨聘人員3人。

（二）決算單位構成。

寧鄉(xiāng)市委黨校為一級預算單位，無二級預算單位，本說明只有本級

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????????第二部分?2020年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

???? （公開表附后）

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。

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第三部分2020年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計??660.97?萬元。與2019年相比，減少?19.64??萬元，減少?2.89??%，主要是因為培訓班及非稅收入減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計?660.97??萬元，其中：財政撥款收入?659.95??萬元，占?99.85??%；上級補助收入?0??萬元，占?0??%；事業(yè)收入?0??萬元，占?0??%；經(jīng)營收入?0??萬元，占?0??%；附屬單位上繳收入?0??萬元，占?0??%；其他收入?1.02??萬元，占?0.15??%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計?660.97??萬元，其中：基本支出?589.5??萬元，占?89.19??%；項目支出?71.47?萬元，占?10.81??%；上繳上級支出??0?萬元，占?0??%；經(jīng)營支出??0?萬元，占?0??%；對附屬單位補助支出?0??萬元，占?0??%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計?659.95?萬元，與2019年相比，減少?20.66??萬元,減少?3.04??%，主要是因為受疫情影響培訓班減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出?659.95??萬元，占本年支出合計的99.85??%，與2019年相比，財政撥款支出減少?20.66??萬元，減少?3.04??%，主要是因為有受疫情影響培訓班減少相應支出減少。2020年年初財政撥款預算數(shù)496.03萬元，比年初預算數(shù)增加24.84%。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構情況

2020年度財政撥款支出?659.95??萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行7.63萬元；一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出0.08萬元；一般公共服務支出（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）支出60.36萬元；一般公共服務支出（類）其他共產(chǎn)黨事務（款）一般行政管理事務（項）支出4.59萬元；一般公共服務支出共?72.66??萬元，占11.01%；教育（類）進修及培訓（款）干部教育（項）支出?518.56?萬元，占?78.58?%;社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出共30.48萬元，占比4.62%；衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）共17.7萬元，占比2.68%；住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：20.55萬元，占比3.11%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數(shù)為?496.03??萬元，支出決算數(shù)為?659.95??萬元，完成年初預算的?133.05??%，其中：

1、一般公共服務（類）支出。

年初預算為?424.45??萬元，支出決算為?72.66?萬元，完成年初預算的?17.12??%，其中一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行7.63萬元；一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出0.08萬元；一般公共服務支出（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）支出60.36萬元；一般公共服務支出（類）其他共產(chǎn)黨事務（款）一般行政管理事務（項）支出4.59萬元；決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：干部教育培訓經(jīng)費未納入本單位預算，根據(jù)每年實際培訓情況由組織部劃撥預算指標。

2、教育（類）進修及培訓（款）干部教育（項）支出

年初預算為?0??萬元，支出決算為?519??萬元，完成年初預算的?0?%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是本單位培訓教育支出無年初預算，由組織部門根據(jù)當年實際培訓情況調(diào)劑預算指標。

3、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出共30.48萬元，占比4.62%。

4、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）共17.7萬元，占比2.68%；

5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：20.55萬元，占比3.11%。

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六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出?589.5??萬元，其中：人員經(jīng)費?407.14??萬元，占基本支出的?69.07??%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費及退休人員補助支出等；公用經(jīng)費?182.36??萬元，占基本支出的?30.93??%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費及培訓相當支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

??“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為5.5萬元，支出決算為3.09萬元，完成預算的61.8%，其中：

??因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

??公務接待費支出預算5.5萬元，支出決算3.09萬元，完成預算的61.8%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是節(jié)縮開支，公務接待費減少，與上年相比減少1.91萬元，減少38.2%,減少的主要原因是節(jié)縮開支，公務接待費減少。

??公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算3.09萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、公務接待費支出決算為3.09萬元，全年共接待來訪團組42個、來賓390人次，主要是接待省市教授來寧授課和調(diào)研活動發(fā)生的接待支出。

?2、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，?其中：公務用車購置費0萬元，寧鄉(xiāng)市委黨校（單位本級或某二級機構）更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2020?年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0?輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金預算收支

九、關于2020年度預算績效情況說明

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，我單位實行整體支出績效目標管理，全部項目均實行項目支出績效目標管理，均已按年初項目績效目標進行了撥付及使用。本單位使用的項目經(jīng)費有“四個打造”及相關課題經(jīng)費5.5萬元，主要用于課題開發(fā)、調(diào)研；干部黨員培訓經(jīng)費63.93萬元，主要用于培訓學員；新校建設調(diào)研費1.02萬元。本單位整體支出圍繞黨校姓黨原則，始終銘記業(yè)為誰興、功為誰建、言為誰立，旗幟鮮明、大張旗鼓宣講馬克思主義、中國特色社會主義、共產(chǎn)主義，講黨的性質(zhì)、黨的宗旨、黨的傳統(tǒng)。認真貫徹落實《中國共產(chǎn)黨黨校（行政學院）工作條例》，把學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想作為頭等大事，黨的理論教育和黨性教育課程占總課時的35%，努力把黨校建設成為政治上向黨中央看齊的陣地、思想上引領黨員干部的高地。2020年，寧鄉(xiāng)市委黨校經(jīng)推薦和評估考察，由省委組織部明確成為第一批省級黨員教育培訓示范基地，也是全省6家獲批的縣級黨校之一。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

本部門2020年度機關運行經(jīng)費支出?182.36??萬元（與部門決算中事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和保持銜接），比2019年減少?1.06??萬元，降低?0.58???%。主要原因是：機關嚴格控制一般性經(jīng)費增長，整體支出略有下降。

（二）一般性支出情況

2020年本部門無會議費開支，開支培訓費?139.57??萬元，用于開展各類黨員、干部培訓，人數(shù)約3000?人，內(nèi)容為各級各類黨員干部培訓支出。

（三）政府采購支出情況本部門2020年度政府采購預算支

本部門2020年度政府采購支出總額?0??萬元，其中：政府采購貨物支出?0?萬元、政府采購工程支出?0??萬元、政府采購服務支出?0??萬元。授予中小企業(yè)合同金額?0??萬元，占政府采購支出總額的?0???%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0?萬元，占政府采購支出總額的0??%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月31日，本單位共有車輛?0??輛，單位價值50萬元以上通用設備?0??臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備?0??臺（套）。

第四部分?名詞解釋

（一）、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。?

（二）、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。?

（三）、機關運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（四）、“三公”經(jīng)費：納入市財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。?

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第五部分?附件

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2020年度部門整體支出績效評價報告

一、2020年，本單位收入合計660.97萬元，其中財政預算撥款659.95萬元，其他收入1.02萬元；支出合計660.97萬元。其中：基本支出589.5萬元；基本支出主要為人員經(jīng)費和日常開支、培訓辦班支出。

（一）基本支出

2020年預算支出589.5萬元，其中工資福利性支出及對個人和家庭的補助407.14萬元，機關運行經(jīng)費182.366萬元，主要包括辦公及印刷費、水電費、培訓班費用支出。“三公”經(jīng)費嚴控支出，厲行節(jié)約，比上年減少38.2%。

（二）項目支出

1.項目資金。

本單位使用的項目經(jīng)費有“四個打造”及相關課題經(jīng)費5.5萬元，主要用于課題開發(fā)、調(diào)研；干部黨員培訓經(jīng)費63.93萬元，主要用于培訓學員；新校建設調(diào)研費1.02萬元。

2.項目資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

干部黨員培訓經(jīng)費63.93萬元，主要為培訓班辦班支出，如授課費、伙食費、場地使用費等。主體班及部門培訓班管理工作績效目標已全部完成，效果良好，社會滿意度較好。

3.項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。

二、我單位項目支出并無工程類款項，所有項目支出均嚴格按照機關管理制度和內(nèi)審相關要求執(zhí)行。舉辦培訓班所需大額費用需經(jīng)班子成員進行三重一大決策后報市委組織部審批。培訓支出金額一般不達政府采購限額，但仍會進行多方詢價，選擇最優(yōu)方案，所有培訓支出都是在標準限額內(nèi)據(jù)實支付。對于培訓預算和決賽均進財務和辦公室二次核對再送班子成員確定付款。

三、部門項目組織實施情況

（一）項目組織情況分析，主要包括項目招投標、調(diào)整、竣工驗收等情況。

無

（二）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

無具體招投標項目。項目經(jīng)費支出嚴格按照機關管理制度和內(nèi)審相關要求執(zhí)行。按照崗位廉政風險點的監(jiān)督方式，對日常支出事項進行監(jiān)督管理。

四、資產(chǎn)管理情況

我單位資產(chǎn)僅有固定資產(chǎn)，主要有通用設備、辦公家具，通用設備有電腦、打印機等，辦公家具有沙發(fā)、辦公桌椅等，我單位的資產(chǎn)購置、處理嚴格按照財政局資產(chǎn)管理部門的相關要求進行。

五、部門整體支出績效情況

2020年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。

六、存在的主要問題

預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，實際使用時常常受到限制，預算編制的合理性需要提高，作為培訓辦班主體但沒有培訓經(jīng)費相關預算，不利于工作的開展，資金不能及時支付到位。

七、改進措施和有關建議針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內(nèi)部機構各科室的預算管理意識，加強各項預算與支出的協(xié)調(diào)，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內(nèi)部預算編制的審核和預算控制指標的下達。

2、加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規(guī)范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

3、對相關人員加強培訓，特別是針對《預算法》《行政事業(yè)單位會計制度》等學習培訓，規(guī)范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

4、財務和教務人員相互配合及時和財政等相關部門對接，爭取培訓資金早日到位，加快各項費用支出進度，保障學校工作順利開展。

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