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第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計32043.04萬元。由于我們是2024年新增決算單位，無上年比對數據。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計32043.04萬元，其中：財政撥款收入28608.11萬元，占89.28%；其他收入3434.93 萬元，占10.72%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計32043.04萬元，其中：基本支出288.04萬元，占0.9%；項目支出31755萬元，占99.10%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入總計28608.11萬元，支出總計28608.11萬元。由于我們是2024年新增決算單位，無上年比對數據。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出28608.11萬元，占本年支出合計的89.28%，由于我們是2024年新增決算單位，無上年比對數據。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出28608.11萬元，主要用于以下方面：農林水（類）支出28608.11萬元，占100%；

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為28680.00萬元，支出決算數為28608.11萬元，完成年初預算的99.75%，其中：

1、農林水支出（類）農業(yè)農村（款）行政運行（項）

年初預算為288.00萬元，支出決算為288.00萬元，完成年初預算的100%;因為本單位是2024年新增單位，故無上年對比數據。

2、農林水支出（類）農業(yè)農村（款）水利工程建設（項）

年初預算為28012.00萬元，支出決算為28000.11萬元，完成年初預算的99.96%;決算數小于年初預算數的主要原因是：由于付款日期為年末，與我單位簽訂全檢類合同的中標單位（湖南湘建智科工程技術有限公司）未及時遞交付款資料，且提供的收款銀行賬戶有誤，導致該筆款項未能在本年度完成支付。

3、農林水支出（類）農業(yè)農村（款）水利工程運行與維護（項）

年初預算為150.00萬元，支出決算為150.00萬元，完成年初預算的100%;因為本單位是2024年新增單位，故無上年對比數據。

4、農林水支出（類）農業(yè)農村（款）防汛（項）

年初預算為100.00萬元，支出決算為80.00萬元，完成年初預算的80%;決算數小于年初預算數的主要原因是該項目未辦理結算，所以在當年未能全額支付。

5、農林水支出（類）農業(yè)農村（款）抗旱（項）

年初預算為130.00萬元，支出決算為90.00萬元，完成年初預算的69.23%;決算數小于年初預算數的主要原因是該項目未辦理結算，所以在當年未能全額支付。

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六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出288.00萬元，其中：

人員經費288.00萬元，占基本支出的100%,主要包括:

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）基本工資16.12萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）績效工資123.71萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險35.02萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）職業(yè)年金繳費17.03萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）職工基本醫(yī)療保險繳費9.99萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）其他社會保障繳費1.63萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）住房公積金36.72萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）其他工資福利支出28.77萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）撫恤金4.07萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）代繳社會保險費13.25萬元。

農林水支出（類）農業(yè)農村（款）其他對個人和家庭的補助1.69萬元。

本單位無公用經費。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本單位本年度無“三公”經費財政撥款收支。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位本年度無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本單位本年度無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本單位本年度無機關運行經費支出。

十一、一般性支出情況說明

本單位本年度無一般性經費支出。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0.97萬元，其中：政府采購貨物支出0.97?萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.97萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

本單位本年度無國有資產。

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十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）?績效評價工作開展情況。

由于本單位是2024年中途新增單位，沒有做部門預算，只有人員經費支出等。組織對2024年度本單位整體支出開展績效自評，共涉及資金28608.11萬元。涉及項目10個，其中一般公共預算項目10個,?共計28320.11萬元，占一般公共預算支出總額的99%；人員經費288萬元，占一般公共預算支出總額的1%

（二）?績效評價結果。

2024年度本單位整體支出全年預算數28680.00萬元，執(zhí)行數28608.11萬元，完成預算的99.75%，績效自評得分95分，評價等級為“優(yōu)”。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：2024年本單位資金支付率99.75%，仍未達到100%；一是與我中心簽訂檢測類合同的中標單位，其付款申請日期臨近年末，且未能及時遞交完整、合規(guī)的付款申請資料；并且對方提供的收款銀行賬戶信息存在錯誤，導致我中心在辦理支付時流程受阻，雖經多次溝通更正，該筆款項最終未能趕在年末支付截止前完成支付；二是部分水利工程項目因工程量大、建設周期長，根據財政資金支付及工程款結算的相關規(guī)定，工程款尾款需依據最終出具的工程結算報告和審計結果方能支付，導致該部分資金雖已按合同約定完成工程實體建設，但因結算程序未完，無法在當年完成支付。針對這些問題，今后進一步加強合同管理與付款前置溝通：強化與項目合作單位的契約管理，在合同中明確約定付款時間節(jié)點、所需資料清單及賬戶信息準確性責任。建立付款前置提醒機制，提前主動與收款單位對接，督促其提前準備并按時提交合規(guī)的付款資料，預留充足的審核糾錯時間。優(yōu)化內部支付審核流程：完善內部財務管理制度，針對年末支付高峰期建立綠色通道或應急處理機制，提高支付審核效率。同時，加強對收款方賬戶信息的初次及二次復核程序，避免因信息錯誤導致支付失敗。優(yōu)化合同條款，明確結算時限責任：在項目招標和合同簽訂階段，增設約束性條款。明確約定施工單位報送完整結算資料的最終時限、質量標準以及逾期違約責任。加強部門協(xié)同，暢通信息溝通渠道：強化中心內部工程管理、財務、檔案等部門的協(xié)同，并主動加強與財政、審計等外部部門的溝通協(xié)調。對進入結算階段的項目，指定專人跟蹤，提前介入指導，確保結算資料一次提交通過審核。

（三）?評價結果應用情況。

我單位基本遵循了國家的相關財務管理制度規(guī)定，會計核算規(guī)范，能夠按照計劃管理和使用財政資金。從預算決策與執(zhí)行、預算監(jiān)督、資金使用、財務管理、項目管理以及部門整體績效目標完成情況等多維度進行綜合考量，我中心較好地完成了2024年度的整體績效目標，有效保障了各項水利職能的履行和重點工程項目的順利推進。

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第四部分 ???名詞解釋

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一、其他收入：是指單位（包括政府機關、事業(yè)單位、企業(yè)等）在主要業(yè)務活動之外，因非經常性、輔助性交易或事項形成的，不屬于主營業(yè)務收入、財政撥款收入等主要收入來源的各項收入。

二、人員經費：是指單位（包括政府機關、事業(yè)單位、社會團體等）用于支付給職工和為其支付的各項費用的總和。它是單位運行成本中最基本、最核心的組成部分，其根本目的是為了保障人力資源的獲取、維持和發(fā)展，確保機構能夠正常運轉并履行其職能。

三、

政府采購：是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金（包括預算內資金、預算外資金以及與之配套的單位自籌資金），依法采購依法制定的集中采購目錄以內或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。

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第五部分 ??附 件

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