第二部分 ???部門決算表

收入支出決算總表

公開01表

部門：寧鄉(xiāng)市審計局????????????????????????????????????????????????????????????????????????? 單位：萬元

????2.本套報表金額單位轉(zhuǎn)換時可能存在尾數(shù)誤差。

收入決算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　 公開02表

部門： 寧鄉(xiāng)市審計局　 　 　 　 　????????????????????????????????????????????????????????????????? 　 　 單位：萬元

支出決算表

　 　 　 　 　 　 　 公開03表

部門：寧鄉(xiāng)市審計局 　 　 　 　 　???????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：萬元

財政撥款收入支出決算總表

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部門：寧鄉(xiāng)市審計局 　 　 ??????????????????????????????????????????????????????????　 　 　 　單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款的總收支和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。

一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

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部門：寧鄉(xiāng)市審計局?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：萬元

一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

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部門：寧鄉(xiāng)市審計局????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：萬元

政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

公開07表

部門：寧鄉(xiāng)市審計局??????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：萬元

注：本表反映部門本年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入、支出及結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。?

說明：我單位沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故本表無數(shù)據(jù)。

國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

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部門：寧鄉(xiāng)市審計局???? ?????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：萬元

注：本表反映部門本年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況。

說明：我單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出，故本表無數(shù)據(jù)。

財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

公開09表

部門：寧鄉(xiāng)市審計局????????????????????????????????????????????????????????????????????????? 單位：萬元

注：本表反映部門本年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)決算情況。其中，預(yù)算數(shù)為“三公”經(jīng)費全年預(yù)算數(shù)，反映按規(guī)定程序調(diào)整后的預(yù)算數(shù)；決算數(shù)是包括當(dāng)年財政撥款和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的實際支出。

第三部分??2024年度部門決算情況說明

?

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計1262.29萬元。與上年相比，減少120.15萬元，下降8.69%，主要是因為厲行節(jié)約，財政壓縮開支，減少了一般公共預(yù)算財政撥款。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1262.29萬元，其中：財政撥款收入1245.79萬元，占98.69%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，0.00%；其他收入16.5萬元，占1.31%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1262.29萬元，其中：基本支出937.52萬元，占74.27%；項目支出324.77萬元，占25.73%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計1245.79萬元，與上年相比，減少115.85萬元，減少8.51%，主要是因為厲行節(jié)約，壓縮開支，減少了財政撥款經(jīng)費。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1245.79萬元，占本年支出合計的98.69%，與上年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少115.85萬元，減少8.51%，主要是因為厲行節(jié)約，壓縮開支，減少了財政撥款經(jīng)費。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度財政撥款支出1245.79萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1096.06萬元，占87.98%；社會保障和就業(yè)類（類）支出79.81萬元，占6.41%；衛(wèi)生健康（類）支出29.17萬元，占2.34%；住房保障（類）支出40.75萬元，占3.27%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1,222.61萬元，支出決算數(shù)為1245.79萬元，完成年初預(yù)算的101.9%，其中：

1.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）。

年初預(yù)算為755.84萬元，支出決算為792.33萬元，完成年初預(yù)算的104.83%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2024年度追加新增人員費用。

2.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）。

年初預(yù)算為195萬元，支出決算為202萬元，完成年初預(yù)算的103.59%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：根據(jù)實際工作需要，年中追加安排資金。

3.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）。

年初預(yù)算為100萬元，支出決算為82.53萬元，完成年初預(yù)算的82.53%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：厲行節(jié)約，壓縮開支，減少了專項經(jīng)費。

4.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）審計管理（項）。

年初預(yù)算為24萬元，支出決算為19.2萬元，完成年初預(yù)算數(shù)80%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：厲行節(jié)約，壓縮開支，減少了專項經(jīng)費。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預(yù)算為68.17萬元，支出決算為68.17萬元，完成年初預(yù)算數(shù)100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，本部門嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。

6.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）職業(yè)年金（項）。???

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3.54萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2024年公務(wù)員退休1人，補繳職業(yè)年金單位部分。

7.社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。

年初預(yù)算為7.52萬元，支出決算為6.01萬元，完成年初預(yù)算的79.92%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)主要是預(yù)算口徑原因?qū)е碌?/span>。????

8.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。

年初預(yù)算為3.15萬元，支出決算為2.08萬元，完成年初預(yù)算66.03%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是預(yù)算基數(shù)是按全局人員計算。

9.衛(wèi)生健康支出（類）行政單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。

年初預(yù)算為22.91萬元，支出決算為22.91萬元，完成年初預(yù)算100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，本部門嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。

10.衛(wèi)生健康支出（類）行政單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）。

年初預(yù)算為5.27萬元，支出決算為5.27萬元，完成年初預(yù)算100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，本部門嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。

11.衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療救助（款）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是追加了醫(yī)療救助費。

12.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預(yù)算為40.75萬元，支出決算為40.75萬元，完成年初預(yù)算100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，本部門嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出937.52萬元，其中：

人員經(jīng)費841.31萬元，占基本支出的89.74%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、對個人和家庭的補助、退休費、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等。

公用經(jīng)費96.21萬元，占基本支出的10.26%，主要包括辦公費、印刷費、水費、郵電費、差旅費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出等。

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為5萬元，支出決算為2.36萬元，完成預(yù)算的47.2%；與上年相比減少2.02萬元，降低46.12%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：進一步加強管理，厲行節(jié)約，壓減支出。決算數(shù)小于上年數(shù)的主要原因是2024年預(yù)付汽油費及公務(wù)接待減少。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0萬元，無法計算完成預(yù)算的百分比；與上年相比無變化。

2.公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為4萬元，支出決算為2.29萬元，完成預(yù)算的57.25%；與上年相比減少1.71萬元，降低42.75%。其中：

公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預(yù)算數(shù)為0萬元，無法計算完成預(yù)算的百分比；與上年相比無變化。

公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為4萬元，支出決算為2.29萬元，主要是公車用油費、維修費及過橋過路費等支出，完成預(yù)算的57.25%；與上年相比減少1.71萬元，降低42.75%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是進一步加強管理，厲行節(jié)約，壓減支出。決算數(shù)小于上年數(shù)的主要原因是嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，減少預(yù)付汽油費。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

3.公務(wù)接待費支出預(yù)算為1萬元，支出決算為0.07萬元，完成預(yù)算的7%；與上年相比減少0.31萬元，降低81.58%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是進一步加強管理，厲行節(jié)約，壓減公務(wù)接待支出。決算數(shù)小于上年數(shù)的主要原因是進一步加強管理，減少公務(wù)接待支出。2024年度共接待來訪團組1個、來賓9人次，主要是各級工作檢查和業(yè)務(wù)交流等發(fā)生的接待支出。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2024年度本單位無政府性基金收、支，年初也無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入支出決算情況

2024年度本單位無國有資本經(jīng)營收支。

十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2024年度機關(guān)運行經(jīng)費支出96.21萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加11.23萬元，增長11.67?%，主要原因是決算時伙食補助費由人員經(jīng)費調(diào)入公用經(jīng)費增加運行經(jīng)費支出。比上年決算數(shù)減少0.76萬元，降低0.78%，主要原因是進一步加強管理、壓縮開支。?

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元，與上年決算一致；開支培訓(xùn)費19.2萬元，用于開展審計機關(guān)干部集中整訓(xùn)及上級審計部門組織的審計業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)等。其中，46人參與審計機關(guān)干部集中整訓(xùn)，共5天，費用1.38萬元。20人參與長沙市組織的審計業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)，共5天，1人參加為期3個月南審計算機審計中級培訓(xùn)等，費用8.61萬元。組織115人參與全市內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，共2天，費用7.46萬元。20人參與事業(yè)人員專業(yè)技術(shù)教育培訓(xùn)，費用0.66萬元，其他1.09萬元。相比上年決算減少12.62萬元，減少39.66%，主要原因是2024年度壓減經(jīng)費開支；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。 ??

十二、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額89.44萬元，其中：政府采購貨物支出19.17萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出70.27萬元。授予中小企業(yè)合同金額89.44萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額89.44萬元，占政府采購支出總額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100.00%。

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，副部（省）級以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負責(zé)人用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車1輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關(guān)于2024年度預(yù)算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。績效自評開展情況：按照市本級績效管理的總體要求，我局組織對2024年度本單位整體支出開展績效自評，涉及項目3 個，共涉及資金1262.29萬元。其中，一般公共預(yù)算項目3 個303.73 萬元，占一般公共預(yù)算支出總額的24.38%。

（二）績效評價結(jié)果。2024年度本單位整體支出全年預(yù)算數(shù)1275.35萬元，執(zhí)行數(shù)1262.29萬元，完成預(yù)算的98.98%，績效自評得分98.1分，評價等級為“優(yōu)”。在市委、市政府和上級審計部門的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞中央、省委、長沙市委和市委的部署要求，立足經(jīng)濟監(jiān)督定位，聚焦主責(zé)主業(yè)，堅持抬高坐標、主動對標、鎖定目標，完成審計項目29個，查出主要問題金額10.25億元（其中違規(guī)金額1.06億元），非金額計量問題462個，提出審計建議115條，下達審計決定6份，向紀檢監(jiān)察和有關(guān)主管部門移送問題線索18起。圓滿完成了本年度各項審計績效目標任務(wù)。

存在的問題及原因：2024年我單位整體預(yù)算執(zhí)行率98.98%，整體預(yù)算執(zhí)行率相較去年有所提升，但仍未能達到100%。主要是因政策原因，預(yù)算資金未及時使用，未能形成支出。今后進一步加強預(yù)算的科學(xué)管理，力求預(yù)算編制更精準，預(yù)算支出更及時。

（三）評價結(jié)果應(yīng)用情況。我單位2024年整體預(yù)算執(zhí)行率98.98%，未達到100%。2025年編制下一年度預(yù)算時，進一步按零基預(yù)算要求細化預(yù)算，優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，進一步精準編制預(yù)算，加強資金管理，力求預(yù)算執(zhí)行率更高。

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第四部分 ???名詞解釋

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一、機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經(jīng)費：是指財政撥款支出安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、審計事務(wù)支出：是指反映政府審計方面的支出。

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第五部分 ??附 件

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一、2024年度寧鄉(xiāng)市審計局整體支出績效自評報告