目??錄

第一部分?? 寧鄉市審計局2021年部門預算說明

一、部門職能職責

二、機構設置及部門預算單位構成

三、寧鄉市審計局2021年部門預算情況說明

四、名詞解釋

第二部分?? 部門預算公開表格

一、2021年部門收支總表

二、2021年部門收入總表

三、2021年部門支出總表

四、2021年財政撥款收支總表

五、2021年一般公共預算支出表

六、2021年一般公共預算基本支出表

七、2021年一般公共預算“三公”經費支出表

八、2021年政府性基金預算支出表

九、2021年整體支出績效目標表

十、2021年項目績效目標表

十一、2021年項目支出績效目標表??

第一部分?? 寧鄉市審計局2021年部門預算說明

一、部門職能職責

(一)貫徹執行中央和省、長沙市關于審計工作的方針政策和法律法規，擬訂本市審計工作政策，制定審計業務規章制度并監督執行。制定并組織實施全市專業領域審計工作規劃。

（二）主管全市審計工作。負責對全市財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況進行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對國家、省、長沙市及我市有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查的社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

（三）向市委審計委員會提出年度市本級預算執行和其他財政收支情況審計報告。向市人民政府提出年度市本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受市人民政府委托向市人大常委會提出市本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市人民政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向市直有關部門，鄉鎮（街道）黨（工）委和人民政府（辦事處）通報審計情況和審計結果。

（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定：

1、國家、省、長沙市及我市有關重大政策措施貫徹落實情況；

2、市本級預算執行情況和其他財政收支，市直各部門（含直屬）、鄉鎮（街道）人民政府（辦事處）預算執行情況、決算草案和其他財政收支，以及上級財政轉移支付資金；

3、使用市財政資金的事業單位和社會團體的財務收支；

4、市人民政府投資和以市人民政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算，市重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；

5、自然資源管理、污染防治和生態保護與修復情況；

6、市屬國有企業、市屬資本占控股或主導地位的企業的資產、負債和損益情況；市屬國有企業的境外資產、負債和損益；

7、有關社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支；

8、組織行業或專項資金的審計或審計調查。

9、法律法規規定的其他事項。

（五）按規定對市管黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

（六）組織實施對國家財經法律法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

（七）負責上級審計機關授權的審計項目和專項審計調查項目的組織實施。

（八）依法檢查審計決定執行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市人民政府裁決中的有關事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。

（九）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

（十）指導和推廣信息技術在全市審計工作的應用。

（十一）完成市委、市政府交辦的其他任務。

（十二）職能轉變。進一步完善審計管理體制，加強全市審計工作統籌，明晰審計機關職能定位，理順內部職責關系，優化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構建集中統一、全面覆蓋、權威高效的審計監督體系。優化審計工作機制，堅持科技強審，完善業務流程，改進工作方式，加強與相關部門的溝通協調，充分調動內部審計和社會審計力量，增強監督合力。

（十三）有關職責分工。關于村（社區）財務管理有關職責分工。按《寧鄉縣人民政府辦公室關于印發〈寧鄉縣村（社區）財務管理辦法〉的通知》（寧政辦發〔2015〕20號）文件執行。市審計局負責集體經濟組織審計業務指導。

二、 機構設置及部門預算單位構成

（一）機構設置

根據有關文件規定，我局內設機構為9個，包括辦公室、綜合法規科、審計一科、審計二科、審計三科、審計四科、審計五科、人事財務科、市委審計辦秘書科。下屬非獨立核算的全額撥款事業單位1個，機關行政編制22名，機關后勤服務事業編制2名，下屬單位事業編制18名。

（二）部門預算單位構成

納入2021年本部門預算的單位包括：局機關本級及所屬非獨立核算的二級單位政府投資審計中心。

（三）涉及機構改革部門情況

在2019年機構改革中，我局按照市委統一部署，組建了市委審計委員會及其辦公室。優化了審計職能，完成了對重大項目稽察、財政預算執行和其他財政收支情況的監督檢查、國有企業負責人經濟責任審計等職能的劃入接收。根據寧編辦【2020】88號文件，增設市委審計辦秘書科。

三、寧鄉市審計局2021年部門預算情況說明

（一）部門收支總體情況

2021年部門預算收入全部為一般公共預算收入，沒有政府性基金收入和國有資本經營預算收入；支出既包括保障機關基本運行的經費，也包括為完成特定工作任務和事業發展目標的項目經費。

1、收入預算

2021年年初預算數1228.16萬元，全部為一般公共預算撥款。收入較去年增加121.83萬元，增長11.01%，增加因素主要是：一、增加離退休一次性生活補貼15萬元；二、增加了干部職工及離退休人員物業服務補貼24.48萬元；三、增加了在職和離退休城市文明獎59萬元；四、增加了中層干部績效獎10萬元；五是增加人員增加經費13.35萬元。

2、支出預算

2021年年初預算數1228.16萬元，其中，一般公共服務支出1113萬元，社會保障和就業支出49.04萬元，衛生健康支出33.06萬元，住房保障支出33.06萬元。總支出較去年增加121.83萬元，增長11.01%，增加因素主要是：一、增加離退休一次性生活補貼；二、增加了干部職工及離退休人員物業服務補貼；三、增加了在職和離退休城市文明獎；四、增加了中層干部績效獎。

（二）一般公共預算撥款支出預算

2021年一般公共預算撥款支出預算1228.16萬元，具體安排情況如下：

1、基本支出

2021年年初預算數為853.16萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。與上年年初預算比較，增加121.83萬元，增長16.66%，主要原因是增加了績效獎及物業補貼等人員經費。

2、項目支出

2021年年初預算數為375萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出。其中，一般行政管理事務支出65萬元，主要用于計算機聯網審計；審計業務支出280萬元，主要用于審計人員外出審計及購買審計服務等方面；審計管理支出30萬元，主要用于審計人員業務培訓等方面。與上年年初預算比較，無增減變化。

（三）其他重要事項的情況說明

1、機關運行經費

2021年度機關運行經費一般公共預算撥款80.4萬元，主要包括辦公費12萬元、印刷費4萬元、水費1.8萬元、郵電費1.2萬元、福利費3.07萬元、工會經費5.51萬元、公務接待費8.5萬元、公務用車運行維護費4萬元、其他交通費16.67萬元及其他23.65萬元。比2020年預算增加1.24萬元，增加1.57%，主要是增加人員而增加的運行經費。

2、三公”經費預算

2021年“三公”經費預算數12.5萬元，其中，公務接待費8.5元，公務用車購置及運行費4萬元(其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費4萬元)，因公出國(境)費0萬元。2021年“三公”經費預算比2020年減少1萬元，主要原因是進一步加強財務管理，厲行節約。

3、政府采購情況

2021年我局政府采購預算總額146.5萬元，其中，政府采購貨物預算21.5萬元，政府采購服務預算125萬元。

4、預算績效管理情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2021年我局整體支出1228.16萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目4個，涉及項目支出375萬元，其中，一般行政管理事務支出65萬元，審計業務支出280萬元，審計管理支出30萬元，全部實行項目支出績效目標管理。

5、國有資產占有情況

截至2020年12月31日，本部門共有車輛1輛，為一般執法執勤用車，無單價50萬元以上通用設備和單價100萬元以上專用設備。

6、政府性基金支出情況

本年度無政府性基金支出安排。

四、名詞解釋

（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經費：納入市財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國(境)費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)，以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第二部分?? 部門預算公開表格

部門預算公開表格情況

部門預算公開表格共11張，見附件