第三部分

2023年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計2388.89萬元。與上年相比，增加124.59萬元，增長5.5%，主要是因為2022年禁毒病殘收治經(jīng)費無預(yù)算安排，按照實報實銷追加預(yù)算2023年才支付。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計2388.89萬元，其中：財政撥款收入2385萬元，占99.84%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入3.89萬元，占0.16%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計2388.89萬元，其中：基本支出1876.46萬元，占78.55%；項目支出512.43萬元，占21.45%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計2385萬元，與上年相比，增加123.23萬元,增長5.45%，主要是因為2022年禁毒病殘收治經(jīng)費無預(yù)算安排，按照實報實銷追加預(yù)算2023年才支付。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出2385萬元，占本年支出合計的99.84%，與上年相比，財政撥款支出增加123.23萬元，增長5.45%，主要是因為因為2022年禁毒病殘收治經(jīng)費無預(yù)算安排，按照實報實銷追加預(yù)算2023年才支付。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財政撥款支出2385萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1976.19萬元，占82.86%；公共安全（類）支出8.54萬元，占0.36%；社會保障和就業(yè)（類）支出247.51萬元，占10.38%；衛(wèi)生健康（類）支出64.52萬元，占2.7%;住房保障（類）支出88.24萬元，占3.7%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為2325.99萬元，支出決算數(shù)為2385萬元，完成年初預(yù)算的102.54%，其中：

1.一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）行政運行（項）。

年初預(yù)算為1588.08萬元，支出決算為1477.25萬元，完成年初預(yù)算的93.02%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年辦公室人員調(diào)進(jìn)調(diào)出退休等導(dǎo)致工資變動。

2.一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）。

年初預(yù)算為380萬元，支出決算為498.94萬元，完成年初預(yù)算的131.3%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因為2022年禁毒病殘收治經(jīng)費無預(yù)算安排，按照實報實銷追加預(yù)算2023年才支付。

3.公共安全支出（類）公安（款）一般行政管理事務(wù)（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為8.54萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：該筆資金是省禁毒專項補助經(jīng)費，屬追加的指標(biāo)。

4.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預(yù)算166.92萬元，支出決算為166.92萬元，完成年初預(yù)算的100%，本部門嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。

年初預(yù)算0萬元，支出決算為45.31萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)出寧鄉(xiāng)、退休等職業(yè)年金紀(jì)實追加的指標(biāo)。

6.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其它行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）。

年初預(yù)算0萬元，支出決算為1.05萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年年初部門預(yù)算無其它行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出項。

7.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預(yù)算0萬元，支出決算為19.66萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年退休干部閔福湘去世追加的撫恤金。

8.社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其它殘疾人事業(yè)支出（項）。

年初預(yù)算16.23萬元，支出決算為11.04萬元，完成年初預(yù)算68.02%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年我辦殘疾人就業(yè)保障金按季度如實申報。

9.社會保障和就業(yè)支出（類）其它社會保障和就業(yè)支出（款）其它社會保障和就業(yè)支出（項）。

年初預(yù)算7.69萬元，支出決算為3.52萬元，完成年初預(yù)算45.77%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)出和退休等引起繳存變動。

10.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。

年初預(yù)算55.76萬元，支出決算為51.05萬元，完成年初預(yù)算91.55%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)出和退休等引起繳存變動。

11.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）。

年初預(yù)算12.82萬元，支出決算為11.47萬元，完成年初預(yù)算89.47%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)出和退休等引起繳存變動。

12.衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療救助（款）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項）。

年初預(yù)算0萬元，支出決算為2萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有我單位職工家里重大事故追加的財政醫(yī)療救助。

13.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預(yù)算98.5萬元，支出決算為88.24萬元，完成年初預(yù)算89.58%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)動和退休等引起公積金繳存變動。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1876.46萬元，其中：

人員經(jīng)費1646.08萬元，占基本支出的87.72%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費等。

公用經(jīng)費230.38萬元，占基本支出的12.28%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、其它交通費用等。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為31萬元，支出決算為4.58萬元，完成預(yù)算的14.77%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)接待活動減少，預(yù)算不夠精準(zhǔn)。與上年相比增加0.12萬元，增長2.69%,增長幅度不大，主要原因是接待人數(shù)有稍有增加。其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，與上年持平。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為31萬元，支出決算為4.58萬元，完成預(yù)算的14.77%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)控各類公務(wù)接待開支，嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)接待；與上年相比增加0.12萬元，增長2.69%,增長幅度不大，主要原因是接待人數(shù)有稍有增加。

公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，與上年持平。

???公務(wù)用車運行維護(hù)費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，與上年持平。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算4.58萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算0萬元，占0%。其中：

1.因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。

2.公務(wù)接待費支出決算為4.58萬元，全年共接待來訪團(tuán)組72個、來賓810人次，主要是省政府大督查發(fā)生的接待支出、相關(guān)單位來寧考察調(diào)研等支出發(fā)生的接待支出。

3.公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，單位更新公務(wù)用車0輛；公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元。截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說明

2023年度本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入支出決算情況說明

2023年本單位本年度無國有資本經(jīng)營收支。

十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出230.38萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加8.37?萬元，增長3.77%。主要原因是：年中財政追加部分經(jīng)費指標(biāo)。比上年決算數(shù)增加96.61?萬元，增長72.22%。主要原因是：2023年度公用經(jīng)費中三公經(jīng)費預(yù)算較少，預(yù)算更加合理精準(zhǔn)，指標(biāo)使用更加規(guī)范。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費4.3萬元，用于召開市政府黨組會議和市政府常務(wù)會議例行會議，人數(shù)根據(jù)議題需要盡量精簡，約60人，內(nèi)容為市政府黨組學(xué)習(xí)和政府常務(wù)會議題研究決策；開支培訓(xùn)費1.09萬元，用于開展事業(yè)干部網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)，人數(shù)17人，內(nèi)容為事業(yè)干部繼續(xù)教育。

十二、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額30萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出30萬元。授予中小企業(yè)合同金額10萬元，占政府采購支出總額的33.33%，其中：授予小微企業(yè)合同金額10萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的33.33%。

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，單位共有車輛0輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

我辦的所有項目嚴(yán)格按照市財政采購辦的要求進(jìn)行了招投標(biāo)、實施過程嚴(yán)格按照采購合同實行，未隨意調(diào)整、更改合同內(nèi)容，項目完工后嚴(yán)格按要求進(jìn)行驗收，驗收合格后按合同要求辦理支付手續(xù)。我辦每一個項目的實施都嚴(yán)格按照采購法和單位財務(wù)制度執(zhí)行，誰經(jīng)手誰負(fù)責(zé)，同時由單位紀(jì)檢、內(nèi)審、財務(wù)相關(guān)人員全程監(jiān)管，確保資金的有效利用。

（二）部門整體支出績效情況

我辦部門整體績效目標(biāo)是加強我辦財政科學(xué)化精細(xì)化管理，提高財政資金使用效益，確保辦公室各項工作正常開展，單位履職到位，年度績效目標(biāo)是擴大政府采購范圍和規(guī)模，提高財政監(jiān)管水平，保障國庫集中支付，確保機關(guān)各項工作正常開展。我辦的項目支出中一般性項目支出中政府綜合工作經(jīng)費和政策研究工作經(jīng)費為彌補機關(guān)運行經(jīng)費不足，是根據(jù)我辦職能和內(nèi)設(shè)機構(gòu)承擔(dān)的業(yè)務(wù)工作需要而設(shè)立的。禁毒辦經(jīng)費均為?？顚Ｓ谩０凑帐斜炯夘A(yù)算績效管理工作的總體要求，2023年政府辦項目支出512.43萬元，全部實行整體支出績效目標(biāo)管理，編報績效目標(biāo)的項目3個，全部實行項目支出績效目標(biāo)管理。在項目的實施和資金的使用過程中，始終堅持厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)格按照中央八項規(guī)定精神和上級及本單位財務(wù)制度來管控，圍繞市政府重大決策部署抓落實。

（三）存在的問題及原因分析

我單位存在的主要問題是有部分剛性項目開支未納入部門預(yù)算，如禁毒辦病殘收治、6.26禁毒日活動費用均未納入年初部門預(yù)算，采用實報實銷方式在年中以預(yù)算追加指標(biāo)形式來調(diào)整預(yù)算，導(dǎo)致決算與預(yù)算存在差異。

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第四部分

名詞解釋

一、機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

二、“三公”經(jīng)費：是指財政撥款支出安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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