目 錄

第一部分 2026年部門預算說明

一、部門基本概況

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算撥款支出

五、政府性基金預算支出

六、其他重要事項的情況說明

七、名詞解釋

第二部分 2026年部門預算表

1、部門收支總表

2、部門收入總表

3、部門支出總表

4、財政撥款收支總表

5、一般公共預算支出表

6、一般公共預算基本支出表

7、一般公共預算“三公”經費支出表

8、政府性基金預算支出表

9、項目支出績效目標表

10、部門整體支出績效目標表

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況

第一部分 部門預算說明

一、部門基本概況

（一）職能職責。

提供殯儀服務。殯葬禮儀服務；遺體處置服務遺體火化；骨灰安葬安放服務；遺體安葬；喪葬用品服務。

（二）機構設置。

寧鄉市殯儀館是寧鄉市民政局的二級全額撥款事業單位，無下屬單位。截至2025年12月，有在職干部職工3人，退休人員9人。設館長1名，副館長2名，設辦公室、財務室、接待組、火化組、開票組等科室。

二、部門預算單位構成

寧鄉市殯儀館只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門預算僅含本級預算。

三、部門收支總體情況

（一）收入預算：包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算等財政撥款收入，以及經營收入、事業收入等單位資金。2026年本部門收入預算2080.86萬元，其中，一般公共預算撥款2080.86萬元，政府性基金預算撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入較去年增加182.5萬元，主要是從2025年11月開始，增加衛生棺收入收回館內，并入非稅收入。

（二）支出預算：2026年本部門支出預算2080.86萬元，其中，其中，社會保障和就業支出2076.79萬元；衛生健康支出1.725萬元；住房保障支出2.345萬元。支出較去年增加182.50萬元，主要是從2025年11月開始，增加衛生棺收入收回館內，衛生棺支出相應增加。

四、一般公共預算撥款支出

2026年本單位一般公共預算撥款支出預算2080.86萬元，其中，社會保障和就業支出2076.79萬元，占99.81%；衛生健康支出1.725萬元，占0.08%；住房保障支出2.345萬元，占0.11%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2026年本部門基本支出預算數80.86萬元，主要是為保障部門正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。

（二）項目支出：2026年本部門項目支出預算2000萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等，其中：成本性支出項目支出1705萬元，主要用于殯葬業務成本支出、人員費用支出、后勤保障支出、維修維護費支出等；其他人員經費支出95萬元，主要用于單位臨聘人員經費；成本性支出項目2（償還債務本金）200萬元，主要用于償還銀行貸款本金。

五、政府性基金預算支出

本部門無政府性基金安排的支出。

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費：

寧鄉市殯儀館為非行政單位和非參公事業單位，未納入機關運行經費統計范圍，故無機關運行經費。

（二）“三公”經費預算：2026年本單位“三公”經費預算數為4萬元，其中，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行費4萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費4萬元），因公出國（境）費0萬元。2026年“三公”經費預算較2025年減少0.5萬元，主要是厲行節約，減少了公務接待費的預算。

（三）一般性支出情況：

2026年單位會議費預算0萬元；培訓費預算0萬元；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

（四）政府采購情況：2026年本部門政府采購預算總額 ??1273.91萬元，其中，貨物類采購預算790.8萬元；工程類采購預算0萬元；服務類采購預算483.11萬元。

（五）國有資產占用使用及新增資產配置情況：截至2025年12月底，本部門共有公務用車1輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車1輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。2026年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。

（六）預算績效目標說明：本部門所有支出實行績效目標管理。納入2026年部門整體支出績效目標的金額為2080.86萬元，其中，基本支出80.86萬元，項目支出2000萬元，具體績效目標詳見報表。

七、名詞解釋

1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經費：納入?。ㄊ?縣）財政預算管理的“三公”經費，是指用財政撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等等支出。

第二部分 2026年部門預算表

見附件。