第一部分 部門預(yù)算說明

一、部門基本概況

（一）職能職責(zé)。

提供殯儀服務(wù)。殯葬禮儀服務(wù)；遺體處置服務(wù)遺體火化；骨灰安葬安放服務(wù)；遺體安葬；喪葬用品服務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置。

寧鄉(xiāng)市殯儀館是寧鄉(xiāng)市民政局的二級(jí)全額撥款事業(yè)單位，無下屬單位。截至2024年12月，有在職干部職工3人，退休人員8人。設(shè)館長(zhǎng)1名，副館長(zhǎng)2名，設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)室、公墓室、業(yè)務(wù)組、火化組、開票組等科室。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

寧鄉(xiāng)市殯儀館只有本級(jí)，沒有其他預(yù)算單位，因此本單位預(yù)算僅含本級(jí)預(yù)算。

三、部門收支總體情況

（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營(yíng)收入、事業(yè)收入等單位資金。2025年本單位收入預(yù)算1898.36萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款1898.36萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入較去年減少3.38萬元，下降0.18%，主要是退休人員減少1人，退休人員經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少。

（二）支出預(yù)算：2025年本單位支出預(yù)算1898.36萬元，其中，社會(huì)保障和就業(yè)支出1892.41萬元；衛(wèi)生健康支出2.48萬元；住房保障支出3.48萬元。支出較去年減少3.38萬元，下降0.18%，主要是退休人員減少1人，退休人員支出相應(yīng)減少。

四、一般公共預(yù)算撥款支出

2025年本單位一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算1898.36萬元，其中，社會(huì)保障和就業(yè)支出1892.41萬元，占99.69%；衛(wèi)生健康支出2.48萬元，占0.13%；住房保障支出3.48萬元，占0.18%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2025年本單位基本支出預(yù)算數(shù)98.36萬元，主要是為保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)。

（二）項(xiàng)目支出：2025年本單位項(xiàng)目支出預(yù)算1800萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等，其中：成本性支出項(xiàng)目支出1490萬元，主要用于殯葬業(yè)務(wù)成本支出、人員費(fèi)用支出、后勤保障支出、維修維護(hù)費(fèi)支出等；殯改管理執(zhí)法經(jīng)費(fèi)支出10萬元，主要用于殯改宣傳工作提供業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)；萬壽陵園擴(kuò)建項(xiàng)目支出300萬元，主要用于寧鄉(xiāng)市殯儀館萬壽陵園擴(kuò)建項(xiàng)目。

五、政府性基金預(yù)算支出

本單位本年度無政府性基金安排的支出。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：

寧鄉(xiāng)市殯儀館為非行政單位和非參公事業(yè)單位，未納入機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍，故無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：2025年本單位“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為4.5萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)0.5萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)4萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)4萬元），因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元。2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2024年減少1萬元，主要是厲行節(jié)約，減少了公務(wù)接待費(fèi)的預(yù)算。

（三）一般性支出情況：2025年單位會(huì)議費(fèi)預(yù)算0萬元；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算0萬元；未舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)。

（四）政府采購情況：2025年單位政府采購預(yù)算總額1348.51萬元，其中，貨物類采購預(yù)算684.80萬元；工程類采購預(yù)算300萬元；服務(wù)類采購預(yù)算363.71萬元。

（五）國(guó)有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2024年12月底，本單位共有公務(wù)用車2輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車2輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。2025年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。

（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說明：本單位所有支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理。納入2025年單位整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為1898.36萬元，其中，基本支出98.36萬元，項(xiàng)目支出1800萬元，具體績(jī)效目標(biāo)詳見報(bào)表。

七、名詞解釋

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省（市/縣）財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用財(cái)政撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等等支出。

第二部分 2025年部門預(yù)算表

見附件《寧鄉(xiāng)市殯儀館2025年部門預(yù)算公開表》