第一部分 部門預算說明

一、部門基本概況

（一）職能職責

寧鄉市虎山特殊教育學校主要職能是對殘疾兒童、（聾童、智障）少年實施義務教育、康復訓練。

（二）機構設置

我部門為全額撥款事業部門，部門內設科室6個，事業編制44個。2025年12月底實有在職正式職工43人， 臨時聘用人員25人，本年度新增退休人員1人，無遺屬人員。在校學生185人，其中小學生105人，初中生55人，職高生25人。無下屬二級預算部門。

二、部門預算部門構成

寧鄉市虎山特殊教育學校只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門預算僅含本級預算。

三、部門收支總體情況

（一）收入預算：包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算等財政撥款收入，以及經營收入、事業收入等部門資金。2026年本部門收入預算1349.46萬元，其中，一般公共預算撥款1349.46萬元。收入較去年增加55.84萬元，主要是人員薪酬增加。

（二）支出預算：2026年本部門支出預算1349.46萬元，其中，教育支出1349.46萬元。支出較去年增加55.84萬元，主要是人員薪酬增加。

四、一般公共預算撥款支出

2026年本部門一般公共預算撥款支出預算1349.46萬元，其中，教育支出1349.46萬元，占100%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2026年本部門基本支出預算數1349.46萬元，主要是為保障部門正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。

（二）項目支出：2026年本部門項目支出預算0萬元，主要是部門本年無完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。

五、政府性基金預算支出

2026年本部門無政府性基金安排的支出預算。

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費：本單位為非行政單位和非參公事業單位，未納入機關運行經費統計范圍，故無機關運行經費。

（二）“三公”經費預算：2026年寧鄉市虎山特殊教育學校“三公”經費預算數為4萬元，其中，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行費4萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費4萬元），因公出國（境）費0萬元。2026年“三公”經費預算較2025年持平。

（三）一般性支出情況：2026年本部門會議費預算0萬元；培訓費預算0萬元；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

（四）政府采購情況：2026年本部門政府采購預算總額18.00萬元，其中：貨物類采購預算18.00萬元；工程類采購預算0萬元；服務類采購預算0萬元。

（五）國有資產占用使用及新增資產配置情況：截至2025年12月底，本部門共有公務用車1輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車1輛；部門價值50萬元以上通用設備0臺，部門價值100萬元以上專用設備0臺。2026年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；新增配備部門價值50萬元以上通用設備0臺，部門價值100萬元以上專用設備0臺。

（六）預算績效目標說明：本部門所有支出實行績效目標管理。納入2026年部門整體支出績效目標的金額為1349.46萬元，其中，基本支出1349.46萬元，項目支出0萬元，具體績效目標詳見報表。

七、名詞解釋

1、機關運行經費:是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經費:納入省（市/縣）財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映部門按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映部門公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映部門公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等等支出。

第二部分?2026年部門預算表