第三部分

2023年度部門決算情況說明

?

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計149.61萬元。與上年相比，增加4.57萬元，增長3.15%，主要是因為一般公共預算財政撥款收入支出增加了2.97萬元，其他收入增加了11.60萬元，政府性基金預算財政撥款收入支出減少了10萬元。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計149.61萬元，其中：財政撥款收入138.01萬元，占92.25%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入11.60萬元，占7.75%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計149.61萬元，其中：基本支出108.01萬元，占72.19%；項目支出41.60萬元，占27.81%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計138.01萬元，與上年相比，增加2.97萬元, 增長2.20%，主要是因為增加了2.97萬元一般公共預算財政撥款收入支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出138.01萬元，占本年支出合計的92.25%，與上年相比，財政撥款支出增加2.97萬元，增長2.20%，主要是因為為增加了2.78萬元基本支出和0.19萬元項目支出。

?（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出138.01萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.60萬元，占0.43%；社會保障和就業（類）支出127.95萬元，占92.72%; 衛生健康（類）支出3.81萬元，占2.76%；住房保障（類）支出5.65萬元，占4.09%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為144.97萬元，支出決算數為138.01萬元，完成年初預算的95.20%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款） 行政運行（項）2010301

年初預算為0萬元，支出決算為0.6萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是：年中新增2022年重大貢獻獎獎金0.6萬元。

2、社會保障和就業（類）行政事業單位養老 （款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）2080505

年初預算為9.40萬元，支出決算為9.40萬元，完成年初預算的100%, 決算數等于年初預算數。

3、社會保障和就業（類）殘疾人事業 （款）其他殘疾人事業支出（項）2081199

年初預算為7.13萬元，支出決算為0.48萬元，完成年初預算的6.73%, 決算數小于年初預算數是因為實際殘保金支出小于預算比例。

4、社會保障和就業（類）紅十字事業 （款）行政運行（項）2081601

年初預算為88.54萬元，支出決算為87.64萬元，完成年初預算的98.98%, 決算數小于年初預算數是因為人員經費和商品服務支出都略微有所減少。

5、社會保障和就業（類）紅十字事業 （款）一般行政管理事務（項）2081602

年初預算為30萬元，支出決算為30萬元，完成年初預算的100%, 決算數等于年初預算數。

6、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）2089999

年初預算為0.43萬元，支出決算為0.43萬元，完成年初預算的100%, 決算數等于年初預算數。

7、衛生健康（類）行政事業單位醫療 （款）行政單位醫療（項）2101101

年初預算為3.10萬元，支出決算為3.10萬元，完成年初預算的100%, 決算數等于年初預算數。

8、衛生健康（類）行政事業單位醫療 （款）公務員醫療補助（項）2101103

年初預算為0.71萬元，支出決算為0.71萬元，完成年初預算的100%, 決算數等于年初預算數。

9、住房保障（類）住房改革 （款）住房公積金（項）2210201

年初預算為5.65萬元，支出決算為5.65萬元，完成年初預算的100%, 決算數等于年初預算數。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出108.01萬元，其中：

人員經費93.96萬元，占基本支出的86.99%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金等、獎勵金。

公用經費14.05萬元，占基本支出的13.01%，，主要包括辦公費、印刷費、郵電費、會議費、公務接待費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0.80萬元，支出決算為0.48萬元，完成預算的60%，決算數小于預算數的主要原因是公務接待減少，與上年相比減少0.09萬元，減少15.79%,?減少的主要原因是疫情后，公務接待逐漸減少。其中：

?因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平。

公務接待費支出預算為0.8萬元，支出決算為0.48萬元，完成預算的60%，決算數小于預算數的主要原因是公務接待減少，與上年相比減少0.09萬元，減少15.79%,?減少的主要原因是疫情后，公務接待逐漸減少。

公務用車購置費支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平。

?公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.48萬元，占100%,?因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

?2、公務接待費支出決算為0.48萬元，全年共接待來訪團組7個、來賓62人次，主要是接待省、市紅十字會調研、檢查發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置0萬元，公務用車運行維護費0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

?2023年度本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

2023年度本單位無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本單位2023年度機關運行經費支出14.05萬元，比年初預算數增加0.74萬元，增長5.56%。主要原因是：增加了1.44萬元工會經費和1.39萬元其他商品服務支出，減少了1.73萬元辦公經費。比上年決算數增加1.98?萬元，增長16.40%。主要原因是：增加了2.07萬元工會經費，0.11萬元郵電費、0.18萬元其他交通費用和0.24萬元其他商品服務支出，減少了0.55萬元辦公費和0.09萬元公務接待費。

十一、一般性支出情況說明

2023年本單位開支會議費0.16萬元，用于召開業務會議，人數150余人，內容為黨建宣傳、救護培訓、三獻宣傳等；開支培訓費10萬元，用于開展救護知識、急救技能培訓，人數6萬余人，內容為救護知識、急救技能、生命健康安全教育培訓，與年初培訓經費預算持平；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本單位2023年度政府采購支出總額0.83萬元，其中：政府采購貨物支出0.83?萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0.83萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0.83萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。?????????

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，單位共有車輛0輛（與2024年年初預算數一致），其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）部門概況

1、部門基本情況：我單位為參公管理全額撥款事業單位，核定事業編制6?個。內設一個綜合部。沒有其他二級單位。2023年12月底實有在職正式職工5?人,另有一名編制外長期聘用人員。主要工作職能職責是：（1）負責全市紅十字會組織的發展和建設；（2）負責備災救災工作，實施人道救援救助；（3）依法開展社會捐助工作；（4）組織開展應急救護培訓，普及應急救護、防災避險和衛生健康知識；（5）參與、推動無償獻血、遺體和人體器官捐獻工作，參與開展造血干細胞捐獻的相關工作；（6）負責全市紅十字志愿者隊伍建設與管理，組織開展紅十字青少年活動。

2、部門整體支出使用方向和主要內容：2023年寧鄉市紅十字會作為黨和政府在人道領域的助手，聯系群眾的橋梁和紐帶，積極開展救護培訓、救災救助、造血干細胞和人體遺體器官捐獻宣傳推動、志愿服務。

（二）部門整體支出管理及使用情況

1、基本支出：2023年，我單位基本支出108.01萬元，其中人員經費93.96萬元，包括工資、津補貼、獎金及五險一金；機關運行經費14.05?萬元，包括辦公費、印刷費、郵電費、會議費、公務接待費、勞務費、交通費等，資金使用分配盡量做到科學化精細化管理。2023年“三公”經費支出0.48萬元，其中公務接待費0.48萬元，比2022年的公務接待費0.57萬元減少0.09元，主要是因為公務接待減少。無公務用車運行維護費和出國經費。嚴格控制辦公經費支出，降低運行成本。

2、項目支出

（1）項目資金安排落實、使用情況分析：2023年我單位一般公共預算財政撥款項目預算30萬元，其中紅十字宣傳救護志愿教育等業務經費項目30萬元。

（2）項目資金實際使用情況分析：項目資金使用與年初預算計劃相對應，做到了專款專用，資金按項目進度進行支付，使資金的安排、使用發揮出最大效益。2023年年初設定目標：培訓3500名初級救護員，6.4萬人次群眾接受紅十字急救知識普及培訓，生命安全體驗教室向中小學生開展30期以上的培訓，大力開展三獻宣傳活動和紅十字志愿服務活動。實際超額完成年初制定的目標，達到了設計目標與預期效果。

（三）部門項目組織實施情況

年初，我單位制定了業務工作考核目標值及標準，對項目指標進行了量化細化。按要求嚴格執行預算管理，節能降耗，嚴格執行“三公經費”預算，在項目實施過程中進行常態化的檢查監督管理，預算執行情況總體良好。

（四）資產管理情況

2023年年底，本單位無公務用車，無單位價值50萬元以上的設備。固定資產原值7.90萬元，其中設備6.33萬元，家具用具1.57萬元，沒有無形資產、在建工程和流動資產。我單位嚴格執行資產管理制度。對資產進行定期或不定期清查盤點，保證賬賬相符，賬實相符，賬證相符，防止國有資產流失。2023年，我單位新增固定資產0.70萬元。

（五）部門整體支出績效情況

2023年，寧鄉市紅十字會整體支出績效目標完成較好，嚴格執行國家財經法律法規和內部財務財產管理制度，控制和規范管理經費支出，增強經費預算剛性，提高資金使用效益，財政資金盡量做到科學化精細化管理，支持民生、社保等社會事業發展。

部門整體支出績效情況如下：

1、經濟效益評價

（1）?預算執行方面，支出總額控制在預算總額以內；2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.80萬元，支出決算為0.48萬元，“三公”經費控制較好。

（2）預算管理方面，制度執行總體較為有效。

2、效率性評價和有效性評價

嚴格遵守國家財經法律法規和內部財務財產管理制度，控制和規范管理經費支出，增強經費預算剛性，預算安排的基本支出保障了正常的工作運轉，提高資金使用效益，財政資金盡量做到科學化精細化管理，支持民生、社保等社會事業發展。

3、社會公眾滿意度評價

2023年，我單位全面貫徹黨的十九屆六中全會精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，積極開展救護培訓、救災救助、扶危濟困、志愿服務，弘揚“人道、博愛、奉獻”的紅十字精神，產生了良好的社會效應。

（六）存在的主要問題

政府采購執行率較低，政府采購預算存在偏差，實際政府采購金額小于預算數；預算執行存在個別子項目在按照預算下達指標與實際資金使用科目不相符現象。

（七）改進措施和有關建議

加強學習培訓，規范部門預算收支核算，及時了解預算執行差異，合理調整、糾正預算執行偏差，切實提高部門預算收支管理水平，盡可能做到決算與預算相銜接。

?

?

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、社會保障和就業支出（類）紅十字事業（款）行政運行（項）：反映政府支持紅十字會開展紅十字社會公益活動等方面的基本支出。

四、社會保障和就業支出（類）紅十字事業（款）一般行政管理事務（項）：反映政府支持紅十字會開展紅十字社會公益活動等方面的未單獨設置項級科目的其他項目支出。

?

?