第二部分??部門決算表

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一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

（詳見附件）

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第三部分??2024年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計1177.20萬元。與上年（1285.77萬元）相比，減少108.57萬元，降低8.44%，主要是因為一在職人員退休人數減少，機關事業單位職業年金繳費支出減少12.53萬元；二是退休人員死亡人數減少，死亡撫恤金減少35.10萬元；三是供銷綜合改革項目和長沙市供銷合作總社項目資金壓縮，項目經費減少79.60萬元。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1177.20萬元，其中：財政撥款收入1103.20萬元，占93.71%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入74.00萬元，占6.29%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1177.20萬元，其中：基本支出514.11萬元，占43.67%；項目支出663.09萬元，占56.33%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計1103.20元，與上年（1184.17萬元）相比，減少80.97萬元，降低6.84%，主要是因為一在職人員退休人數減少，機關事業單位職業年金繳費支出減少12.53萬元；二是退休人員死亡人數減少，死亡撫恤金減少35.10萬元；三是供銷綜合改革項目資金壓縮，項目經費減少52.00萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1103.20萬元，占本年支出合計的93.71%，與上年（1184.17萬元）相比，財政撥款支出減少80.97萬元，降低6.84%，主要是因為一在職人員退休人數減少，機關事業單位職業年金繳費支出減少12.53萬元；二是退休人員死亡人數減少，死亡撫恤金減少35.10萬元；三是供銷綜合改革項目資金壓縮，項目經費減少52.00萬元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1103.20萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出69.11萬元，占6.27%；衛生健康（類）支出499.13萬元，占45.24%;商業服務業（類）等支出517.37萬元，占46.90%;住房保障（類）支出17.59萬元，占1.59%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為550.26萬元，支出決算數為1103.20萬元，完成年初預算的200.49%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）/行政事業單位養老支出（款）/機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）（2080505）。

年初預算為29.47萬元，支出決算為29.47萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

2、社會保障和就業支出（類）/行政事業單位養老支出（款）/機關事業單位職業年金繳費支出（項）（2080506）。

年初預算為0萬元，支出決算為5.15萬元，完成年初預算的**%，由于預算數為0.00萬元，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加職業年金個人賬戶記實資金5.15萬元。

3、社會保障和就業支出（類）/行政事業單位養老支出（款）/其他行政事業單位養老支出（項）（2080599）

年初預算為0萬元，支出決算為2.68萬元。完成年初預算的**%，由于預算數為0.00萬元，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加機關事業單位養老保險原試點期間個人繳費本息一次性退還資金1.48萬元，建國初期參加工作的退休干部生活補貼經費1.20萬元。

4、社會保障和就業支出（類）/撫恤（款）/死亡撫恤（項）（2080801）

年初預算為0萬元，支出決算為17.05萬元。完成年初預算的**%，由于預算數為0.00萬元，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加農業線2023年第四季度一次性撫恤金、喪葬費、遺屬補助等17.05萬元。

5、社會保障和就業支出（類）/退役安置（款）/軍隊轉業干部安置（項）（2080905）

年初預算為0萬元，支出決算7.48萬元。完成年初預算的**%，由于預算數為0.00萬元，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加退休企業軍轉干部2024年門診補助和醫療救助經費6.71萬元，追加軍隊退役人員社保繳費補助0.77萬元。

6、社會保障和就業支出（類）/社會福利（款）/其他社會福利支出（項）（2081099）

年初預算為0萬元，支出決算為2.08萬元。完成年初預算的**%，由于預算數為0.00萬元，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加2024年春節慰問資金2.08萬元。

7、社會保障和就業支出（類）/殘疾人事業/其他殘疾人事業支出（項）（2081199）

年初預算為7.53萬元，支出決算為2.85萬元。完成年初預算的37.85%。決算數小于年初預算數的主要原因是：調減殘疾人就業保障金4.68萬元。

8、社會保障和就業支出（類）/退役軍人管理事務（款）/擁軍優屬（項）（2082804）

年初預算為0萬元，支出決算為1.00萬元。完成年初預算的**%，由于預算數為0.00萬元，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加“八一”慰問經費1.00萬元。

9、社會保障和就業支出（類）/其他社會保障和就業支出（款）/其他社會保障和就業支出（項）（2089999）

年初預算為1.36萬元，支出決算為1.36萬元。完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

10、衛生健康支出（類）/行政事業單位醫療（款）/行政單位醫療（項）（2101101）

年初預算為9.83萬元，支出決算為9.83萬元。完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

11、衛生健康支出（類）/行政事業單位醫療（款）/公務員醫療補助（項）（2101103）

年初預算為2.26萬元，支出決算為2.26萬元。完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

12、衛生健康支出（類）/醫療救助（款）/城鄉醫療救助（項）（2101301）

年初預算為0萬元，支出決算為85.21萬元。完成年初預算的**%，由于預算數為0.00萬元，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加謝友軍醫藥費救濟2.00萬元，國有集體困難企業退休人員醫保參保補助資金83.21萬元。

13、衛生健康支出（類）/醫療救助（款）/其他醫療救助支出（項）（2101399）

年初預算為0萬元，支出決算為401.82萬元。完成年初預算的**%，由于預算數為0.00萬元，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加國有集體困難企業退休人員醫保參保補助和退費資金120.92萬元號，困難企業退休人員醫保參保補助資金130.70萬元，2024年7-10月困難企業退休人員醫保參保補助資金150.20萬元。

14、商業服務業等支出（類）/商業流通事務（款）/行政運行（項）（2160201）

年初預算為402.22萬元，支出決算為423.04萬元。完成年初預算的105.18%，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加2023年11月至2024年3月全額撥款人員異動（其他工資福利支出）2.20萬元，年度考核獎及職級晉升人員經費差額6.30萬元，2024年7月至2024年10月全額撥款人員異動（基本工資）5.18萬元，2024年7月至2024年10月全額撥款人員異動（其他工資福利支出）7.24萬元，2023年度干部年度考核獎勵經費0.3萬元，2023年11月至2024年3月全額撥款人員異動（公務交通補貼）0.39萬元，2024年7月至2024年10月全額撥款人員異動（公務交通補貼）0.57萬元，離休干部護理費提標1.56萬元。調減基本工資0.05萬元，調減行政人員規范津貼補貼0.60萬元，調減工會經費0.90萬元，調減退休獎勵性補貼1.00萬元，調減退休人員物業補貼0.15萬元，調減公務接待費用0.22萬元。

15、商業服務業等支出（類）/商業流通事務（款）/一般行政管理事務（項）（2160202）

年初預算為60.00萬元，支出決算為74.33萬元。完成年初預算的123.88%，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加綜合改革發展專項3.61萬元，2024年湖南（長沙）供銷優供博覽會經費14.72萬元，原壩塘區供銷社老舊房屋安全隱患整改資金8.00萬元，調減預算指標12.00萬元。

16、商業服務業等支出（類）/商業流通事務（款）/其他商業流通事務支出（項）（2160299）

年初預算為20.00萬元，支出決算為20.00萬元。完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

17、住房保障支出（類）/住房改革支出（款）/住房公積金（項）（2210201）

年初預算為17.59萬元，支出決算為17.59萬元。完成年初預算的100%，決算數與年初預算數持平。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出514.11萬元，其中：

人員經費469.19萬元，占基本支出的91.26%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭補助等。

公用經費44.92萬元，占基本支出的8.74%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、物業管理費、維修（護）費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為1.20萬元，支出決算為0.91萬元，完成預算的75.83%；與上年（0.91萬元）相比持平。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，壓縮了公務接待費的開支。決算數與上年數持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的**%；與上年持平。決算數等于預算數。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的**%；與上年持平。決算數等于預算數。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的**%；與上年持平。決算數等于預算數。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的**%；與上年持平。決算數等于預算數。

3.公務接待費支出預算為1.20萬元，支出決算為0.91萬元，完成預算的75.83%；與上年（0.91萬元）相比持平。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，壓縮了公務接待費的開支。決算數與上年數持平。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。本單位本年度無政府性基金預算收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

?????2024年度國有資本經營預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。本單位本年度無國有資本經營預算收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出44.92萬元，比年初預算數（38.25萬元）增加6.67?萬元，增長17.44%。主要原因是：一是伙食補助開支計入機關運行經費；二是人員增加，追加公務交通補貼支出；比上年決算數（43.08萬元）增加1.84萬元，增長4.27%。主要原因是：人員增加，公務交通補貼增加。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0.42萬元，用于項目調研各惠農服務中心會議支出，人數26人，內容為寧鄉市人大調研各惠農服務中心；開支培訓費0萬元；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額5.30萬元，其中：政府采購貨物支出1.98萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出3.32萬元。授予中小企業合同金額5.30萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額5.30萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的**%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目8個，共涉及資金1177.20萬元。其中，一般公共預算項目7個589.09萬元，占一般公共預算支出總額的53.40%；政府性基金預算項目0?個0萬元，占政府性基金預算支出總額的**%；國有資本經營預算項目0?個0?萬元，占國有資本經營預算支出總額的**%；社會保險基金預算項目0個0?萬元，占社會保險基金預算支出總額的**%。

（二）績效評價結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數550.26萬元，執行數1177.20萬元，完成預算的213.94%，績效自評得分99.95分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度目標，通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，預算資金保障了全年單位的人員經費支出和正常運轉所需，部門整體支出管理水平得到提升。發現的主要問題及原因：從2024年單位的預算安排和實際支出情況來看，預算經費存在嚴重缺口，主要是在“工資福利支出”“其他商品和服務支出”和“對個人和家庭補助”中反映出明顯不足；預算編制不夠精準，年中追加的各項專項資金在編制預算時無法確認收入將其編入預算中，造成預決算差額較大；單位歷史遺留問題情況復雜，協調處理困難；且基礎工作有待進一步夯實，相關制度和規范有待進一步建立健全，財務程序有待進一步優化，信息化管理有待進一步加強。下一步改進措施：一是加強財務管理，嚴把支出審核關。嚴格執行財政相關制度，完善并落實單位內部控制規范，嚴格執行預算，嚴防超支，促進財務管理的法制化、科學化、合理化運行；二是加強領導對預算申報、績效申報和績效評價工作的重視，提升預算的準確性、績效評價的實效性；三是加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標如期完成。

（三）評價結果應用情況。在2024年度績效自評工作圓滿完成后，我單位高度重視評價結果的運用，將其作為優化2025年度預算安排、調整支出結構、完善資金管理制度建設的關鍵依據，2025年度制定更為科學的財政預算方案，并加強管理制度和流程執行情況的監督檢查，確保單位在嚴格控制和壓減支出的同時，提高資金的使用效能，保障我單位在正常運轉的同時著力節約財政資金。

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第四部分??名詞解釋

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一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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第五部分??附件

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一、2024年度寧鄉市供銷合作社聯合社部門決算表

二、2024年度寧鄉市供銷合作社聯合社整體支出績效自評報告。

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