第一部分 部門預算說明

一、部門基本概況

（一）職能職責。

（1）、組織擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀經濟政策；提出運用財政政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與園區、鄉鎮（街道）的分配政策草案并執行；完善鼓勵公益事業發展的財政政策。

（2）、執行財政、財務、會計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業財務通則》。

（3）、負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經費支出標準、定額草案，承擔審核批復部門（單位）的年度預決算責任；依法推進預決算公開；根據市人民政府授權，依法對各鄉鎮（街道）人民政府預算執行情況實施監督。

（4）、管理財政票據，承擔專項彩票公益金監督管理工作；承擔審核市級行政事業性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業性收費標準。

（5）、組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業務，按規定開展國庫資金管理工作；制定政府采購相關制度并監督實施。

（6）、組織實施國有資產的清產核資、產權界定和登記；負責編制國有資產管理有關報告；負責國有資產管理的統計、分析、轉讓和處置以及產權糾紛調處；負責資產評估、國有金融資本管理相關工作；監督規范國有資產產權交易。

（7）、承擔控制社會集團購買力責任；管理財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯；負責牽頭擬訂政府購買服務政策并組織實施。

（8）、負責審核部門預算項目支出；對政府投資項目預算、結算、竣工財務決算進行評審；推行重點工程項目的報賬管理；承擔財政專項資金管理責任；執行社會保障資金的財務管理制度。

（9）、貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；承擔統一管理市人民政府內外債責任，承擔地方政府債務核查、監督等相關職責；按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（10）、負責管理全市的會計工作；組織財會人員培訓；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。

（11）、監督財稅方針政策、法律法規的執行情況；監督執行會計規章制度，執行《企業會計準則》，監督執行政府預算、行政和事業單位及分行業的會計制度；反映財政監督檢查中的重大問題；提出加強財政管理的政策建議。

（12）、落實農村綜合改革政策，對全市稅源和稅收入庫情況實行監督管理，組織協調各相關單位做好協稅、護稅工作，配合有關部門抓好財源培植工作；負責指導監督全市鄉鎮（街道）財政財務工作。

（13）、負責擬訂預算績效管理的相關制度，組織實施本級財政支出績效評估工作，組織、指導本級預算部門和鄉鎮（街道）開展預算績效管理工作。

（14）、負責局機關的管理和局屬單位機構編制，人力資源和社會保障、社會治安綜合治理和計劃生育工作，監管局屬單位國有資產。

（15）、承辦市委、市政府交辦的其他工作任務。

（二）機構設置。

根據有關文件規定，我局內設機構10個，包括辦公室(加掛法規科)、預算國庫科、行政文教科、農業科、經濟建設科、企業科、社會保障科（加掛綜合科）、金融與債務科、行政審批服務科（加掛會計科）、監督與績效科。下屬非獨立核算的全額撥款二級單位7個，包括寧鄉市國有資產事務中心、寧鄉市國庫集中支付中心、寧鄉市政府采購事務中心、寧鄉市鄉鎮財政資金監管中心、寧鄉市財政統發工資中心、寧鄉市財政預決算（投資）評審中心、寧鄉市財政事務中心。

二、部門預算單位構成

寧鄉市財政局部門只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門預算僅含本級預算。

三、部門收支總體情況

（一）收入預算：包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算等財政撥款收入，以及經營收入、事業收入等單位資金。2023年本部門收入預算5900.09萬元，其中，一般公共預算撥款5900.09萬元，政府性基金預算撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元。收入較去年增加315.8萬元，主要是將稅務大廳人員支出納入部門預算。

（二）支出預算：2023年本部門支出預算5900.09萬元，其中，一般公共服務5321.59萬元、社會保障和就業305.29萬元，衛生健康110.98萬元，住房保障162.23萬元。支出較去年增加315.8萬元，主要是將稅務大廳人員支出納入部門預算。

四、一般公共預算撥款支出

2023年本部門一般公共預算撥款支出預算5900.09萬元，其中，一般公共服務支出5321.59萬元，占90.2?%；社會保障和就業支出305.29萬元，占5.17%；衛生健康支出110.98萬元，占1.88%；住房保障支出162.23萬元，占2.75%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2023年本部門基本支出預算數3230.09萬元，主要是為保障部門正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。較去年增加165.88萬元，主要是因為在編在職人員增加，導致人員類支出增加。

（二）項目支出：2023年本部門項目支出預算2670萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等，其中財評中心工程評審專項900萬元、財源建設工程經費600萬元、財政系統業務經費300萬元、稅收征管窗口勞務外包專項420萬元、預算一體化系統專項450萬元。主要用于預決算管理，政府債務管理，國有資產監管，預算績效監督管理，財務人員培訓，落實減稅降費和其它惠企政策，強化載體單位稅收征管，加強財源建設調研，政府投資建設項目預結（決）算的評審費用以及財政信息化運轉維護等方面。較去年增加150萬元，主要是增加了稅收征管窗口勞務外包專項420萬元，在壓減其他項目支出的基礎上，還有一定增長。

五、政府性基金預算支出

本單位無政府性基金安排的支出。

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費：2023年本部門機關本級的機關運行經費272.81萬元，較上年減少2.44萬元。主要因為在職人員數減少。

（二）“三公”經費預算：2023年本部門機關本級“三公”經費預算數為23萬元，其中，公務接待費7萬元，公務用車購置及運行費16萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費16萬元），因公出國（境）費0萬元。較去年增加5000元，主要是因為疫情政策調整后，公務用車頻次大幅增多，導致維護、加油費增加。

（三）一般性支出情況：2023年本單位會議費預算5萬元，擬召開財政工作大會、鄉鎮財政工作大會等會議，人數500人，內容為上年財政工作總結并布置本年財政工作；培訓費預算5萬元，擬開展預算一體化業務及政府采購業務等培訓，人數300人，內容為預算一體化業務學習及政府采購業務學習；未計劃舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

（四）政府采購情況：2023年本部門政府采購預算總額1130萬元，其中，貨物類采購預算480萬元；工程類采購預算0萬元；服務類采購預算650萬元。

（五）國有資產占用使用及新增資產配置情況：截至2023年12月底，本部門共有公務用車4輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車4輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備1臺。

（六）預算績效目標說明：本部門所有支出實行績效目標管理。納入2023年部門整體支出績效目標的金額為5900.09萬元，其中，基本支出3230.09萬元，項目支出2670萬元，具體績效目標詳見報表。

七、名詞解釋

1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經費：納入省（市/縣）財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等等支出。

第二部分 2023年部門預算表

附件：2023年部門預算表