寧鄉市財政局部門2021年部門預算說明

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目　　錄

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第一部分　寧鄉市財政局2021年部門預算說明

一、部門職能職責

二、機構設置及部門預算單位構成

三、寧鄉市財政局2021年部門預算情況說明

四、名詞解釋

第二部分 ?部門預算公開表格?

一、2021年部門收支總表

二、2021年部門收入總表

三、2021年部門支出總表

四、2021年財政撥款收支總表

五、2021年一般公共預算支出表

六、2021年一般公共預算基本支出表

七、2021年一般公共預算“三公”經費支出表

八、2021年政府性基金預算支出表

九、2021年整體支出績效目標表

十、2021年項目績效目標表

十一、2021年項目支出績效目標表

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一、部門職能職責

1、組織擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀經濟政策；提出運用財政政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與園區、鄉鎮（街道）的分配政策草案并執行；完善鼓勵公益事業發展的財政政策。

2、執行財政、財務、會計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業財務通則》。

3、負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經費支出標準、定額草案，承擔審核批復部門（單位）的年度預決算責任；依法推進預決算公開；根據市人民政府授權，依法對各鄉鎮（街道）人民政府預算執行情況實施監督。

4、管理財政票據，承擔專項彩票公益金監督管理工作；承擔審核市級行政事業性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業性收費標準。

5、組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業務，按規定開展國庫資金管理工作；制定政府采購相關制度并監督實施。

6、組織實施國有資產的清產核資、產權界定和登記；負責編制國有資產管理有關報告；負責國有資產管理的統計、分析、轉讓和處置以及產權糾紛調處；負責資產評估、國有金融資本管理相關工作；監督規范國有資產產權交易。

7、承擔控制社會集團購買力責任；管理財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯；負責牽頭擬訂政府購買服務政策并組織實施。

8、負責審核部門預算項目支出；對政府投資項目預算、結算、竣工財務決算進行評審；推行重點工程項目的報賬管理；承擔財政專項資金管理責任；執行社會保障資金的財務管理制度。

9、貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；承擔統一管理市人民政府內外債責任，承擔地方政府債務核查、監督等相關職責；按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

10、負責管理全市的會計工作；組織財會人員培訓；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。

11、監督財稅方針政策、法律法規的執行情況；監督執行會計規章制度，執行《企業會計準則》，監督執行政府預算、行政和事業單位及分行業的會計制度；反映財政監督檢查中的重大問題；提出加強財政管理的政策建議。

12、落實農村綜合改革政策，對全市稅源和稅收入庫情況實行監督管理，組織協調各相關單位做好協稅、護稅工作，配合有關部門抓好財源培植工作；負責指導監督全市鄉鎮（街道）財政財務工作。

13、負責擬訂預算績效管理的相關制度，組織實施本級財政支出績效評估工作，組織、指導本級預算部門和鄉鎮（街道）開展預算績效管理工作。

14、負責局機關的管理和局屬單位機構編制，人力資源和社會保障、社會治安綜合治理和計劃生育工作，監管局屬單位國有資產。

15、承辦市委、市人民政府交辦的其他工作任務。

二、機構設置及部門預算單位構成

（一）機構設置

根據有關文件規定，我局內設機構15個，包括辦公室(加掛法規科)、預算科、國庫科、人力資源科、行政文教科、農業科、經濟建設科、企業科、社會保障科、金融與債務科、綜合科、會計科、監督與績效科、資產管理科、行政審批服務科。下屬非獨立核算的全額撥款二級單位8個，包括寧鄉市依法治稅事務中心、寧鄉市國有資產事務中心、寧鄉市財政事務中心、寧鄉市鄉鎮財政資金監管中心、寧鄉市財政工資統發中心、寧鄉市政府采購監管中心、寧鄉市財政投資（評審）中心、寧鄉市國庫集中支付中心；機關行政編制47名，事業編制（包括參公編制）93名，工勤編制4名。

（二）部門預算單位構成

納入2021 年部門預算編制范圍的預算單位包括：

1.寧鄉市財政局部門本級

2.寧鄉市依法治稅事務中心、寧鄉市國有資產事務中心、寧鄉市財政事務中心、寧鄉市鄉鎮財政資金監管中心、寧鄉市財政工資統發中心、寧鄉市政府采購監管中心、寧鄉市財政投資（評審）中心、寧鄉市國庫集中支付中心。

（三）涉及機構改革部門情況

無涉及機構改革部門。

三、寧鄉市財政局2021年部門預算情況說明

（一）部門收支總體情況

2021年部門預算收入全部為一般公共預算收入、沒有政府性基金收入和國有資本經營預算收入；支出既包括財政局及所屬事業單位基本運行的經費，也包括財政局及所屬事業單位為完成特定工作任務和事業發展目標的項目經費。

1.收入預算

2021年年初預算數4559.76萬元，其中，一般公共預算撥款4559.76萬元，收入較去年增加361.57萬元，主要原因是今年新增本單位干部職工物業服務補貼、離退休物業服務補貼、離退休一次性生活補助，導致人員經費支出增加。

2.支出預算

2021年年初預算數4559.76萬元，其中，一般公共服務4144.91萬元，較去年增加340.67萬元；社會保障和就業176.65萬元，較去年增加8.9萬元；住房保障119.1萬元，較去年增加6萬元；衛生健康119.1萬元，較去年增加6萬元。支出較去年共增加了361.57萬元，主要原因是今年新增本單位干部職工物業服務補貼、離退休物業服務補貼、離退休一次性生活補助，導致人員經費支出增加。

（二）一般公共預算撥款支出預算

2021年一般公共預算撥款支出預算4559.76萬元，具體安排情況如下：

1.基本支出

2021年年初預算數為2769.76萬元，人員經費2540.21萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費229.55萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、物業管理費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。與上年預算相比，增加了391.6萬元，增長16.46%，主要原因是增加了績效獎及物業補貼等人員經費。

2.項目支出

2021年年初預算數為1790萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出。其中：財政系統業務經費600萬元，主要用于預決算管理，政府債務管理，國有資產監管，預算績效監督管理，財務人員培訓等業務工作經費；財源建設工作經費620萬元，主要用于落實減稅降費和其它惠企政策，強化載體單位稅收征管，加強財源建設調研等工作經費；工程預結（決）算委托評審570萬元，主要用于政府投資建設項目預結（決）算的評審費用。與上年預算相比，減少了30萬元，減少了1.64%，主要原因是減少了政府投資建設項目預結（決）算的評審費用。

（三）其他重要事項的情況說明

1.機關運行經費

2021年度機關運行經費當年一般公共預算撥款229.55萬元，比2020年預算增加了2.19萬元，增加了0.96%，主要是在職在編人員增加。

2.“三公”經費預算

2021年“三公”經費預算數為41萬元，其中，公務接待費25萬元，公務用車運行費16萬元（其中，公務用車購置費0萬元、公務用車運行經費16萬元），因公出國(境)費0萬元。2021年“三公”經費預算較2020年減少 27 萬元，主要是減少了公務接待費的預算25萬元，減少了公務用車運行費2萬元，主要原因是機關運行厲行節約，減少經費支出。

3.政府采購情況

2021年部門各單位政府采購預算總額620萬元，其中，政府采購貨物預算125萬元；政府采購服務預算495萬元。

4.預算績效管理情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2021年我局整體支出4559.76萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目3個，涉及項目支出1790萬元，其中財政系統業務經費600萬元，財源建設工作經費620萬元，財政工程預結（決）算委托評審570萬元。

5.國有資產占用情況

截至2020年12月，本部門共有車輛4輛，其中，一般公務用車3輛、一般執法執勤用車1輛；單價100萬元以上的專用設備1套。

四、名詞解釋

（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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部門預算需公開的表格情況

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公開11 張報表，包括：

1.部門收支總體情況表

2.部門收入總體情況表

3.部門支出總體情況表

4.財政撥款收支總體情況表

5.一般公共預算支出情況表（公開到功能分類項級科目）

6.一般公共預算基本支出情況表（公開到經濟性質分類款級科目）

7.一般公共預算“三公”經費支出情況表（細化到“公務用車購置費”和“公務用車運行費”公開）

8.政府性基金預算支出情況表

9.部門整體支出績效目標申報表

10.項目績效目標表

11.項目支出績效目標表

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