目 錄

第一部分?2019年部門預算說明

一、部門基本概況

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算撥款支出

五、政府性基金預算支出

六、其他重要事項的情況說明

七、名詞解釋

第二部分 2019年部門預算表

一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表

六、一般公共預算基本支出情況表

七、一般公共預算“三公”經費支出情況表

八、政府性基金預算支出情況表

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。

一、部門基本概況

（一）職能職責

1、擬定和執行全市財稅發展戰略、政策和中長期財政計劃；擬定和執行財政分配政策和分級財政管理體制及改革方案；參與宏觀經濟分析和全市重大經濟政策的制定；提出運用財稅政策調控經濟和綜合平衡全市財力的建議；制定構建地方公共財政體系的政策、制度；指導全市財政工作。

2、組織貫徹執行國家財稅方針、政策和法律、法規，研究、擬定全市財政、財務、會計等方面的地方性規章制度，制定相應管理辦法。

3、管理全市財政收支；依據《預算法》編制年度市級預算、部門預算和決算的草案，組織執行年度財政預算；受市政府委托，向市人民代表大會報告全市財政預算及其執行情況，向市人大常委會報告財政決算；擬定財政、稅收收入、非稅收入(包括政府性基金和行政事業性收費)、社會保障資金及財政專戶資金；負責全市罰沒收入物的管理、監督工作；制定和規范各項財政收入和支出管理的具體辦法，組織財政性資金的綜合平衡。

4、根據國家稅收法律、法規或授權，審核和解釋地方稅收規章制度；聯系、協調與國稅、地稅等部門的稅政業務工作；進行稅政檢查；貫徹執行國家授權的地方稅減免規定和各項稅收優惠政策，監督各類稅收減免和有關稅款退庫事項。

5、管理市級財政公共支出；組織貫徹執行《事業單位財務規則》、《行政單位財務規則》；擬定全市行政、事業單位財務管理及各項財政資金監管辦法；負責政府采購政策的制定、管理和監督；制定需要全市統一的有關開支標準和支出政策。

6、執行社會保障資金財務管理制度，管理社會保障基金；安排財政社會保障支出；研究多渠道籌集社會保障資金的辦法；加強對各項社會保障資金的財政監督。

7、管理和監督各種財政性經濟建設支出；審查財政性基本建設投資資金的概、預、決(結)算，執行基本建設財務管理制度；協調分配各種專項資金；管理農業綜合開發、國債轉貸等有償使用資金。

8、貫徹國有資產管理的方針、政策，擬定全市國有資產改革方案、規章制度、管理辦法；負責核定企業國有資本、監管國有資本變動；參與企業制度改革，負責國有股權管理；組織清產核資和產權界定，辦理產權登記及國有資產處置，監繳國有資產收益；負責國有資產產權糾紛調處；組織國有資本營運效績評價，監管國有資本保值增值情況；指導財產評估業務，監管國有資產評估。

9、組織執行國家頒布的企業財務制度和國家與企業的分配政策。

10、貫徹政府債務管理的法規、規章及制度，擬定具體管理辦法；管理政府債務；負責貸款的管理、監督；參與研究、擬定全市地方金融的管理政策；監管信托、證券、擔保等地方金融機構的財務；負責彩票的監管和發行規模的審核上報工作。

11、管理全市會計工作；貫徹《會計法》等法律、法規及企業、行政事業單位的會計制度；管理全市會計專業技術職稱評審和考試工作；負責會計人員從業資格的管理；組織實施會計人員的繼續教育；協調組織對經濟鑒證類中介機構的清理和整頓。

12、負責全市財政監督檢查工作，擬定財政監督檢查的規章及實施辦法；監督財政、稅收、國有資產管理的方針政策、法律、法規的執行；檢查財政收支國有資產管理中的重大問題，提出加強財政和國有資產管理的政策建議；依法查處違反財政紀律的案件。

13、制定財政職工教育規劃；組織財政業務培訓和人才培養，提高干部隊伍素質；負責財政信息和財政宣傳工作；指導全市財政系統抓好精神文明建設和廉政建設，做好財政系統干部職工的思想政治工作。

14、承辦市委、市政府交辦的其他事項。

（二）機構設置

我單位為全額撥款行政單位，局內設15個科室，行政編制33個，事業編制70個，工勤編制4人。

二、部門預算單位構成

納入2019年部門預算編制范圍的二級預算單位包括：

1、財政局部門本級

2、寧鄉市財政預決算（投資）評審中心、寧鄉市國有資產管理局、寧鄉市農業綜合開發辦公室

三、部門收支總體情況

2019年部門預算包括本級預算和所屬單位預算在內的匯總情況。收入既包括一般公共預算收入、政府性基金收入和國有資本經營預算收入，又包括事業單位經營服務等收入；支出既包括財政局及屬事業單位基本運行的經費，也包括財政局及屬事業單位財政系統業務經費、工程預結（決）算委托評審、農業綜合開發市配套等專項經費。

(一)收入預算：2019年年初預算數4539.58萬元，其中，一般公共預算撥款4539.58萬元，收入較去年減少127.36 萬元，主要是機關物業移交至機關事務局以及厲行節約。

(二)支出預算：2019年年初預算數4539.58萬元，其中，一般公共服務3807.96萬元，社會保障和就業197.87萬元，住房保障118.73萬元，資源勘探信息等176.45萬元，農林水197.61萬元，醫療衛生40.96。支出較去年減少127.36萬元，主要是機關水、電費、物業費減少。

四、一般公共預算撥款支出

2019年一般公共預算撥款收入4539.58萬元，具體安排情況如下：

(一)基本支出：2019年年初預算數為2519.58萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、辦公設備購置等日常公用經費。

(二)項目支出：2019年年初預算數為2020萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出。其中：會計人員業務培訓經費支出80萬元，財政目標管理經費600萬元，工程預結（決）算委托評審600萬元，農業綜合開發縣級配套60萬元，國有資產管理局資產清查40萬元等方面。

五、政府性基金預算支出

本部門無政府性基金安排的支出。

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費：2019年寧鄉市財政局及寧鄉市財政預決算（投資）評審中心、寧鄉市國有資產管理局、寧鄉市農業綜合開發辦公室等3家行政事業單位的機關運行經費當年一般公共預算撥款305.21萬元，比2018年預算減少了43.77萬元，下降了14.34%。主要用于辦公及印刷、郵電、差旅、會議、福利、日常維修、專用資料及一般設備購置、公務用車運行維護以及其他方面的開支。

（二）“三公”經費預算：2019年“三公”經費預算數為85萬元，其中，公務接待費58萬元，公務用車購置及運行費27萬元(其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費27萬元)，因公出國(境)費0萬元。2019年“三公”經費預算較2018年減少33.95萬元，主要是厲行節約。

（三）一般性支出情況：2019年本部門會議費預算31萬元，擬召開全市財政系統工作大會、鄉鎮財政工作大會、財政預算會議、決算會議等，人數600人，內容為財政系統工作大會、鄉鎮財政工作大會、財政預算會議、決算會議等；培訓費預算83萬元，擬開展政府會計制度培訓、財政預算培訓、決算培訓、村級財務管理培訓、政府采購制度培訓等，人數1000人，內容為政府會計制度培訓、財政預算培訓、決算培訓、村級財務管理培訓、政府采購制度培訓等。

（四）政府采購情況：2019年寧鄉市財政局政府采購預算總額500萬元，其中，政府采購貨物預算66.5萬元；政府采購工程預算0萬元；政府采購服務預算433.5萬元。其中中小企業政府采購預算50萬元，占政府采購預算總額的10%。

（五）國有資產占用情況：截至2019年12月31日，寧鄉市財政局機關及所屬預算單位共有車輛4輛，一般公務用車3輛，一般執法值勤用車1輛。固定資產6176.68萬元，其中：房屋建筑物3727.89萬元，交通運輸設備150.73萬元，電子產品及通訊設備519.76萬元，家具等1636.83萬元。

（六）預算績效目標說明：按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2019年寧鄉市財政局整體支出4539.58萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目11個，涉及項目支出2020萬元，其中：財政目標管理經費400萬，財源建設和行政工作經費600萬，財政系統業務經費70萬，會計人員業務培訓80萬，績效評價工作購買服務50萬，金融債務專項經費70萬，財政委托業務支出項目600萬元，委托業務費40萬元，農業綜合開發縣級配套60萬元，資產清查項目40萬元；績效考核項目10萬元實行項目支出績效目標管理。

七、名詞解釋

（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國(境)費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)，以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

寧鄉市財政局?

2019年2月1日