第三部分??2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計27188.35萬元。與上年相比，減少7949.87萬元，降低23%，主要是因為本年度在職人員減少，學校建設項目收支減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計27188.35萬元，其中：財政撥款收入11909.07萬元，占44.00%；政府性基金預算財政撥款收入14650.00萬元，占54.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入629.28萬元，占2.00%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計27188.35萬元，其中：基本支出1948.71萬元，占7.00%；項目支出25239.64萬元，占93.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計26559.07萬元，與上年相比，減少6815.85萬元,降低20.00%，主要是因為本年度在職人員減少，學校建設項目收支減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出11909.07萬元，占本年支出合計的45.00%，與上年相比，財政撥款支出減少2985.85萬元，降低20%，主要是因為本年度在職人員減少，學校建設項目收支減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出11909.07萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出18.70萬元，占0.16%；教育（類）支出11844.61萬元，占99.46%;社會和保障就業（類）支出45.76萬元，占0.38%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為3863.81萬元，支出決算數為11909.07萬元，完成年初預算的308%，其中：

1.一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為18.70萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政年度調整追加安排用于年度重大貢獻的獎勵開支。

2.教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為1689.81萬元，支出決算為1846.79元，完成年初預算的109%，決算數大于年初預算數的主要原因是單位臨聘人員經費和辦公經費預算不足，單位收入中追加調增了部分經費。

3.教育支出（類）教育管理事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為2174萬元，支出決算為2789.5萬元，完成年初預算的128%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排用于農村定向師范生培養、中小學禁毒教材等相關項目經費。

4.教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為332.06萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的學前教育幼兒生均公用經費、困難幼兒入園補助等相關項目經費。

5.教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3640.92萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的小學生生均公用經費等相關項目經費。

6.教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為185.25萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的初中生生均公用經費等相關項目經費。

7.教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為33.79萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的高中生均公用經費、高中助學金、免學費等相關項目經費。

8.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4759.01萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的學校維修建設、貧困學生生活補助等相關項目經費。

9社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15.6萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的職業年金記實等相關項目經費。

10.社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為18.16萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的死亡人員撫恤金、安葬費及遺屬補助等相關經費。

11.社會保障和就業支出（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為12萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的再就業退役士兵工資及社保經費。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1880.59萬元，其中：

人員經費1722.00萬元，占基本支出的92%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他對個人和家庭的補助等；

公用經費158.59萬元，占基本支出的8%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、培訓費、公務接待費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為7.00萬元，支出決算為4.83萬元，完成預算的69%；與上年相比減少1.17萬元，降低20%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，大力壓減公務接待經費的開支。決算數小于上年數的主要原因是本年度厲行節約，大力壓減三公經費的開支。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年相比持平。與上年度持平，主要原因是厲行節約，大力壓減三公經費的開支。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為4.00萬元，支出決算為4.00萬元，完成預算的100%；與上年相比持平。其中：

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。與上年度持平，主要原因是厲行節約，未產生公務用車購置費經費的開支。

公務用車運行維護費支出預算為4.00萬元，支出決算為4.00萬元，主要是用于單位公務用車油費、過橋過路費、維修費、保險費等相關支出，完成預算的100%；與上年相比持平。主要原因是厲行節約，大力壓減公務用車經費的開支。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為3.00萬元，支出決算為0.83萬元，完成預算的28%；與上年相比減少1.17萬元，降低58.5%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，大力壓減公務接待經費的開支。決算數小于上年數的主要原因是本年度繼續大力壓減公務接待經費的開支。2024年度共接待來訪團組全年共接待來訪團組15個、來賓208人次，主要是接待上級部門及其他區縣教育單位來寧進行教育教學工作督查及調研、教育教學活動交流及開展公務活動等的接待用餐，如中考、學考、高考的巡考、國家義務教育監測、學生資助調研發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入14650.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出14650.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：

1.城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）土地開發支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為9950.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的學校建設相關項目經費。

2.城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）城市建設支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為2200.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的城區學校建設相關項目經費。

3.其他支出（類）超長期特別國債安排的其他支出（款）其他支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為2500.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的城區學校建設相關項目經費。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

2024年度國有資本經營預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。本單位無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出158.59萬元，比年初預算數增加20.08萬元，增長14.49%。主要原因是局機關2024年在職人員基本支出增加及經費標準調整所導致的增加。比上年決算數增加3.37萬元，增長2%。主要原因是2024年在職人員基本支出增加及經費標準調整所導致的增加。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費3.86萬元，用于召開全市義務教育工作大會會議，人數280人，內容為義務教育工作總結及來年工作總結；用于召開全市高中教育工作大會會議，人數220人，內容為高中教育工作總結及來年工作總結；用于召開全市教師節表彰工作大會會議，人數530人，內容為教師節表彰等開支；我單位2024年未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額10557.24萬元，其中：政府采購貨物支出7683.61萬元、政府采購工程支出1291.92萬元、政府采購服務支出1581.70萬元。授予中小企業合同金額6412.01萬元，占政府采購支出總額的60.74%，其中：授予小微企業合同金額6383.51萬元，占授予中小企業合同金額的99.55%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的83.45%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是公務用車1輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

根據預算績效管理要求，我單位對2024年支出績效開展了自評，涉及資金27188.35萬元，基本支出1948.71萬元，項目支出25239.64萬元。自評覆蓋率達到100%。績效自評結果顯示，我單位2024年度績效目標完成較好，在預算配置、預算執行、預算管理等方面都達到了很好的效果。按照預算績效管理要求，建立事前績效評審、事中績效跟蹤、事后績效評價機制，積極開展預算績效自評工作，切實提高財政資金使用效益，順利完成了2024年度預算收支目標任務。

第四部分 ???名詞解釋

一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

三、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

四、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分 ??附 件

一、2024年度寧鄉市教育局(本級)整體支出績效自評報告

二、2024年度寧鄉市教育局（本級）部門決算表