第三部分??2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計303058.22萬元。與上年相比，增加1292.44萬元，增長0.43%，主要是因為本年度在職人員增加，中小學校開展課后服務等，財政對教育項目加大投入。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計303058.22萬元，其中：財政撥款收入268716.38萬元，占88.67%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入26291.99萬元，占8.68%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入8049.85萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計303058.22萬元，其中：基本支出211795.64萬元，占69.89%；項目支出91261.58萬元，占30.11%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計268716.38萬元，與上年相比，增加4683.75萬元，增長1.77%，主要是因為本年度在職人員增加，財政加大對教育項目投入。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出249481.38萬元，占本年支出合計的82.32%，與上年相比，財政撥款支出減少8094.24萬元，減少3.14%，主要是因為本年度學校教職工人數減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出249481.38萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出30.90萬元，占0.012%；教育（類）支出245159.54萬元，占98.27%;科學技術（類）支出27.6萬元，占0.011%；社會保障和就業（類）支出4253.34萬元，占1.70%；節能環保（類）支出10.00萬元，占0.004%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為206167.15萬元，支出決算數為249481.38萬元，完成年初預算的121%，其中：

1.一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.4萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政年度調整追加安排用于2022年重大貢獻的獎勵開支。

2.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政年度調整追加安排用于支持財政事務的開支。

3.一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政年度調整追加安排用于支持紀檢監察事務的開支。

4.一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4.5萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政年度調整追加安排用于獎勵優秀黨員、黨務工作者以及兩新黨組織的相關開支。

5.教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為1548.17萬元，支出決算為4323.62元，完成年初預算的279.27%，決算數大于年初預算數的主要原因是單位臨聘人員經費和辦公經費預算不足，單位收入中追加調增了部分經費。

6.教育支出（類）教育管理事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為2416萬元，支出決算為4783.15萬元，完成年初預算的197.98%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排用于農村定向師范生培養、中小學禁毒教材等相關項目經費。

7.教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。

年初預算為1992.84萬元，支出決算為2023.57萬元，完成年初預算的101.54%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的其他教育管理事務的項目經費。

8.教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。

年初預算為5304.21萬元，支出決算為7393.30萬元，完成年初預算的316.84%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的學前教育幼兒生均公用經費、困難幼兒入園補助等相關項目經費。

9.教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。

年初預算為9354.62萬元，支出決算為13260.44萬元，完成年初預算的217.29%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的小學生生均公用經費等相關項目經費。

10.教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。

年初預算為136160.28萬元，支出決算為138102.89萬元，完成年初預算的117.90%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的初中生生均公用經費等相關項目經費。

11.教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）。

年初預算為41910.24萬元，支出決算為47618.38萬元，完成年初預算的134.86%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的高中生均公用經費、高中助學金、免學費等相關項目經費。

12.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為14753.94萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的學校維修建設、貧困學生生活補助等相關項目經費。

13.教育支出（類）職業教育（款）中等職業教育（項）。

年初預算為5546.86萬元，支出決算為10189.93萬元，完成年初預算的151.11%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的中職學校免學費、中職學生助學金、中職學校維修建設等相關項目經費。

14.教育支出（類）特殊教育（款）特殊學校教育（項）。

年初預算為1168.18萬元，支出決算為1474.95萬元，完成年初預算的123.19%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的特教學生公用經費及學生伙食費等相關項目經費。

15.教育支出（類）進修及培訓（款）教師進修（項）。

年初預算為954.61萬元，支出決算為866.26萬元，完成年初預算的123.97%，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加的安排教師培訓等相關經費。

16.教育支出（類）教育附加費安排的支出（款）農村中小學校舍建設（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為361.11萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年中追加安排了農村中小學校舍建設的經費。

17.教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年中追加安排了消化財政暫付款的經費。

18.科學技術支出（類）科學技術普及（款）科普活動（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為18.6萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的全市中小學舉辦科學技術活動經費。

19.科學技術支出（類）科學技術普及（款）青少年科技活動（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的全市中小學舉辦青少年科技活動活動經費。

20.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2890.22萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的職業年金記實等相關項目經費。

21.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為290.71萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的機關事業單位基本養老保險等相關項目經費。

22.社會保障和就業支出（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為93.87萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的退役士兵再就業等相關經費。

23.社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為964.54萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的死亡人員撫恤金、安葬費及遺屬補助等相關經費。

24.社會保障和就業支出（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為12萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的再就業退役士兵工資及社保經費。

25.社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的2022年春節慰問經費。

26.節能環保支出（類）能源節約利用（款）能源節約利用（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排對能源節約利用的經費。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出208813.44萬元，其中：

人員經費199898.69萬元，占基本支出的95.73%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他對個人和家庭的補助等；

公用經費8914.75萬元，占基本支出的4.27%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、培訓費、公務接待費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為31.7萬元，支出決算為24.46萬元，完成預算的77.16%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，大力壓減三公經費的開支，與上年相比減少5.36萬元，減少17.97%，減少的主要原因是厲行節約，大力壓減三公經費的開支。其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。與上年度持平，主要原因是厲行節約，大力壓減三公經費的開支。

公務接待費支出預算為3.7萬元，支出決算為2.65萬元，完成預算的71.62%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，大力壓減公務接待經費的開支。與上年相比減少1.35元，減少33.65%，減少的主要原因是厲行節約，大力壓減公務接待經費的開支。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。與上年度持平，主要原因是厲行節約，未產生公務用車購置費經費的開支。

公務用車運行維護費支出預算為28萬元，支出決算為21.81萬元，完成預算的77.89%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，大力壓減公務用車經費的開支。與上年相比減少4.01萬元，減少15.54%，減少的主要原因是厲行節約，大力壓減公務用車經費的開支。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.65萬元，占10.83%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算21.81萬元，占89.17%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0次；

2、公務接待費支出決算為2.65萬元，全年共接待來訪團組56個、來賓585人次，主要是接待上級部門及其他區縣教育單位來寧進行教育教學工作督查及調研、教育教學活動交流及開展公務活動等的接待用餐，如中考、學考、高考的巡考、國家義務教育監測、學生資助調研發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為21.81萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費21.81萬元，主要是用于系統各單位公務用車油費、過橋過路費、維修費、保險費等相關支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為7輛，職業學校教學模型用車為5輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

2023年度政府性基金預算財政撥款收入19235萬元；年初結轉和結余0萬元；支出19235萬元，其中基本支出0萬元，項目支出19235萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：

1.城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）土地開發支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為19180萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的學校建設相關項目經費。

2.城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）城市建設支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2100萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的城區學校建設相關項目經費。

3.城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）農村基礎設施建設支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為500萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的農村學校建設相關項目經費。

4.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益基金支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為35萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的支持學校公益等相關項目經費。

5.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為20萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是財政年度調整追加安排的支持學校體育教育相關項目經費。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

2023年度國有資本經營預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元，本單位本年度無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出155.22萬元，比年初預算數增加27.91?萬元，增長21.92%。主要原因是：局機關2023年在職人員增加及經費標準調整所導致的增加。比上年決算數增加69.05萬元，增長80.13%。主要原因是：2023年在職人員增加及經費標準調整所導致的增加。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費3.73萬元，用于召開全市義務教育工作大會會議，人數280人，內容為義務教育工作總結及來年工作總結；用于召開全市高中教育工作大會會議，人數220人，內容為高中教育工作總結及來年工作總結；用于召開全市教師節表彰工作大會會議，人數530人，內容為教師節表彰等開支；培訓費1894.58萬元，用于開展全市中小學幼兒園教師業務、技能等相關培訓以及免費師范生培訓，人數20000人次，內容為全市中小學幼兒園教師業務能力培訓、教學技能等相關培訓。我系統各單位2023年未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額12529.16萬元，其中：政府采購貨物支出7866.09萬元、政府采購工程支出306.6萬元、政府采購服務支出4356.47萬元。授予中小企業合同金額8025.90萬元，占政府采購支出總額的64.06%，其中：授予小微企業合同金額7207.89萬元，占授予中小企業合同金額的89.81%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的44.02%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的67.38%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛12輛。其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車12輛，其他用車主要是公務用車7輛、用于運送學生餐具的小型摩托車1輛、用于職業中專教學模型車5輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

2023年，我局圓滿地完成了市委市政府及上級主管部門績效考核的各項指標，強化了資產管理，對“三公”經費進行了嚴格控制，2023年“三公”經費相比2022年資金減少17.97%，強化了單位內部管理制度建設，完成了2023年年初制定的各項目標，達到了預期經濟、社會效益。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

（1）經濟性方面

2023年我市教育經費總支出36.77億元，其中一般公共預算教育經費26.68億元，較上年增長4.52%；中職生均一般公共預算教育經費，較上年增長46.49%，普通高中生均一般公共預算教育經費，較上年增長1.40%，普通初中生均一般公共預算教育經費，較上年增長0.90%，普通小學生均一般公共預算教育經費，較上年增長2.40%，幼兒園生均一般公共預算教育經費，較上年增長29.60%，連續實現教育支出的“兩個只增不減”。同時，不斷提高財政資金使用效益，實現教育發展的持續性、均衡性、包容性，全面助力支持地方經濟發展。

（2）效率性方面

2023年極具挑戰，極不平凡，令人難忘。在市委、市政府的堅強領導下，在鄉鎮（街道）、部門單位的大力支持下，在系統全體干部職工的努力奮斗下，我們堅持以“辦人民滿意教育”為目標，強化政治擔當，創新工作思路，聚力攻堅克難，交出了“教育有品質、安全有保障、改革有成效、服務有溫度”的精彩答卷。

一年來，我們全面實施鄉鎮（街道）中小學校管理體制改革。撤銷原鄉鎮（街道）基地學校，明確鄉鎮（街道）中心學校管理職能，將城區初級中學調整為市教育局直接管理，競爭選拔中心學校和市直中學校長33名、副職44名，促進學校扁平化管理，提高管理效能。

一年來，我們全面實施薪酬制度改革。反復調研，多輪論證，制定出臺《年度獎勵增量分配指導意見》，充分保證待遇發放規范，充分體現多勞多得、優績優酬，充分調動各單位、廣大教師工作積極性、主動性、創造性，助推爭先創優、干事創業。

一年來，我們全面實施學校領導人員選拔任用改革。歷時一個月，經過1輪筆試、5輪競職答辯和考察評價，順利完成全市高中正副職、城區小學校長、鄉鎮中心小學校長競爭上崗，建立了“能上能下、有進有退”的用人機制。管理隊伍年輕化、專業化。城區小學校長最年輕的27歲，鄉鎮中心小學校長最年輕的26歲。打通小學校長跨鄉鎮街道的“大交流”，強化了隊伍梯隊建設，《寧鄉市公辦中小學校領導人員選拔任用辦法（試行）》平穩落地。

一年來，我們持續推進集團化辦學。與長郡中學合作創辦長郡金洲新城中學（高中）、長郡金洲新城附屬小學、長郡溈東中學，三校實行集團化辦學，市幼兒園探索利用小區配套幼兒園實施集團化辦學，我市集團化辦學躍上新階段。

一年來，我們持續優化資源配置。優化城鄉教育資源配置，科學編制《寧鄉市學校建設三年行動計劃（2023－2025年）》，協調整合29所鄉村小規模學校，提質改造10所鄉鎮標準化寄宿制學校，推動實施9所縣域普通高中標準化建設。擴大城區優質學位供給，新建玉潭街道康寧小學，擴建玉潭街道實驗小學，新增學位3240個。接收住宅小區配套幼兒園3所，新增公辦幼兒園學位540個。

一年來，我們持續推進高中“雙新”改革。今年高考，全市總分600分以上309人，較去年增加204人，增長率290%。寧鄉一中潘奕程684分（物理類），位列全省86名。實驗中學、平高中學均有學生考出了645分的高分。全市上特殊類型控制線以上2569人，較去年增加194人；全市本科上線5157人，較去年增加447人。寧鄉一中學子熊浩然在2023年第37屆全國中學生化學競賽決賽中勇奪金牌，獲得北京大學和清華大學保送資格。

一年來，我們持續抓緊未成年保護工作。制定《寧鄉市教育局黨政領導干部安全生產責任制實施細則（修訂）》《寧鄉市教育系統平安建設工作責任制規定（試行）》，與各單位簽訂平安建設目標責任狀，督促系統各單位教職員工分崗位簽訂安全管理目標責任書。抓實德育教育，成立寧鄉市中小學大德育工作領導小組，出臺實施方案和考核細則，推動“雙減”政策落地，開展中小學思政教育，強化“五項管理”，開展系列思想道德實踐活動。加強心理健康教育，出臺《關于進一步加強和改進中小學生心理健康教育工作的實施意見》，招聘、送培12名心理健康教師，創建22所標準化心理輔導室，創評5所長沙市心理健康教育特色學校，健全學生心理健康檔案，構建學生心理危機預防體系。開展隱患排查整治，常態化開展校園安全大排查大整治行動消除各類問題隱患4158個，常態化開展校園周邊隱患排查整治行動消除隱患185個。加強“四特學生”管理，納入重點管理特殊學生4702人，建立管理臺賬，明確專人負責，落實“六個一”管理舉措。以問題為導向，多措并舉抓緊抓實未成年保護工作，牢牢掌握工作主動權。

（3）有效性

同心同德、奮勇向前，不負時代、不辱使命，共同譜寫寧鄉品質教育新篇章，為“寧鄉人會讀書”再添精彩注腳，為建設“工業強市、幸福寧鄉”貢獻教育力量！

（4）可持續性

2023年，我局結合教育實際、學位需求、產業布局，我們編制了《寧鄉市國土空間規劃教育專項規劃（2020-2035）》《寧鄉市縣域普通高中標準化建設實施方案》《寧鄉市學校建設三年行動計劃（2023-2025）》等方案，進一步完善了教育管理體制，全面促進全市教育事業健康可持續發展。

根據部門整體支出績效評價指標規定的內容，我局自評2023年度整體支出績效評為“優”。

（三）存在的問題及原因分析

在肯定成績的同時，我們也應清醒地看到，我市教育在整體上還比較薄弱，與長沙地區先進的縣區市相比、對照市委市政府的要求、老百姓的期盼還有一定的差距，還存在亟待改進的問題。一是教育資源供給仍存在不均衡現象，部分學校資源配置類指標未完全達到國家標準；二是全市教師在學科、年齡、性別結構上存在失衡；三是部分家長“唯分數”的思想觀念尚未轉變。

第四部分??名詞解釋

一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

三、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

四、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。