一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計5411.58萬元。與上年相比，減少861.03萬元，減少13.73%，主要是因為人員經(jīng)費減少，年初預算和年中追加較上年項目經(jīng)費減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計5411.58萬元，其中：財政撥款收入5129.60萬元，占94.79%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入281.98萬元，占5.21%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計5411.58萬元，其中：基本支出2630.92萬元，占48.62%；項目支出2780.66萬元，占51.38%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

?2023年度財政撥款收、支總計5129.60萬元，與上年相比，減少855.77萬元,減少14.30%，主要是因為人員經(jīng)費減少，年初預算和年中追加較上年項目經(jīng)費減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出4468.29萬元，占本年支出合計的82.57%，與上年相比，財政撥款支出減少827.15萬元，減少15.62%，主要是因為人員經(jīng)費減少，年初預算和年中追加較上年項目經(jīng)費減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財政撥款支出4468.29萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出9.96萬元，占0.22%；文化旅游體育與傳媒（類）支出3726.80萬元，占83.41%;社會保障和就業(yè)（類）支出304.94萬元，占6.82%；衛(wèi)生健康（類）支出84.11萬元，占1.88%；商業(yè)服務業(yè)等（類）支出228.70萬元，占5.12%；住房保障（類）支出113.78萬元，占2.55%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為3437.15萬元，支出決算數(shù)為4468.29萬元，完成年初預算的130.00%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構(gòu)事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為9.00萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達2022年重大貢獻獎獎金。

2、一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為0.96萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達2023年“兩新”黨建工作經(jīng)費。

?????3、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）行政運行（項）

年初預算為2269.88萬元，支出決算2126.88為萬元，完成年初預算的93.70%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費減少。

???4、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）一般行政管理事務（項）

年初預算為93.00萬元，支出決算為102.90萬元，完成年初預算的110.65%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達健康湖南長沙選拔賽經(jīng)費。

???5、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）圖書館（項）

年初預算為35.00萬元，支出決算為35.00萬元，完成年初預算的100%。

6、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）文化活動（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為23.80萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達“致敬抗疫英雄?長沙白衣天使免費游”活動經(jīng)費。

7、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）群眾文化（項）

年初預算為200.00萬元，支出決算為200.00萬元，完成年初預算的100%。

8、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為518.44萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達省級文化和旅游專項資金、中央和省級“三館一站”免費開放專項資金。

9、文化旅游體育與傳媒（類）文物（款）文物保護（項）

年初預算為50.00萬元，支出決算為50.00萬元，完成年初預算的100%。

10、文化旅游體育與傳媒（類）體育（款）體育場館（項）

年初預算為280.00萬元，支出決算為357.27萬元，完成年初預算的127.60%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達中央和省級免費或低收費開放補助專項資金。

11、文化旅游體育與傳媒（類）體育（款）群眾體育（項）

年初預算為20.00萬元，支出決算為42.97萬元，完成年初預算的214.85%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達智慧社區(qū)健身中心建設專項資金。

12、文化旅游體育與傳媒（類）新聞出版電影（款）電影（項）

年初預算為86.00萬元，支出決算為86.00萬元，完成年初預算的100%。

13、文化旅游體育與傳媒（類）其他文化旅游體育與傳媒（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為183.55萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達中央和省級公共文化體系建設專項資金。

14、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）

年初預算為189.49萬元，支出決算為189.49萬元，完成年初預算的100%。

15、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為53.89萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達退休人員職業(yè)年金個人賬戶記實資金。

16、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為7.80萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險原試點期間個人繳費本息一次性退還資金。

17、社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為35.02萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達單位退休人員死亡撫恤金、喪葬費及遺囑補助。

18、社會保障和就業(yè)（類）社會福利（款）其他社會福利（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為4.00萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達2023年春節(jié)慰問資金。

19、社會保障和就業(yè)（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)（項）

年初預算為14.39萬元，支出決算為6.11萬元，完成年初預算的42.46%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：按政府足額繳納2023年度殘疾人就業(yè)保障金后的剩余指標由財政收回。

20、社會保障和就業(yè)（類）其他社會保障和就業(yè)（款）其他社會保障和就業(yè)（項）

年初預算為8.63萬元，支出決算為8.63萬元，完成年初預算的100%。

21、衛(wèi)生健康（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為5.13萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達2023年度計劃生育獎勵扶助資金。

22、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）

年初預算為62.59萬元，支出決算為62.59萬元，完成年初預算的100%。

23、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）

年初預算為14.39萬元，支出決算為14.39萬元，完成年初預算的100%。

24、衛(wèi)生健康（類）醫(yī)療救助（款）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為2.00萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達單位職工醫(yī)療費補助。

25、商業(yè)服務業(yè)等（類）商業(yè)流通事務（款）其他商業(yè)流通事務（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為228.70萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達2021年度服務業(yè)獎補資金。

26、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）

年初預算為113.78萬元，支出決算為113.78萬元，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出2630.92萬元，其中：

人員經(jīng)費2411.88萬元，占基本支出的91.67%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。

公用經(jīng)費219.04萬元，占基本支出的8.33%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為15.00萬元，支出決算為11.19萬元，完成預算的74.60%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是按“三公”經(jīng)費管理要求，厲行節(jié)約，壓縮開支。與上年相比減少5.36萬元，減少32.38%,減少的主要原因是按“三公”經(jīng)費管理要求，厲行節(jié)約，壓縮開支。其中：

因公出國（境）費支出預算0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算完成預算的百分比，與上年相比無變化。

公務接待費支出預算為7.00萬元，支出決算為5.71萬元，完成預算的81.57%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是執(zhí)行厲行節(jié)約政策，嚴格控制公務接待規(guī)模和標準。與上年相比減少2.84萬元，減少33.20%,減少的主要原因是執(zhí)行厲行節(jié)約政策，嚴格控制公務接待規(guī)模和標準。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算完成預算的百分比，與上年相比無變化。

公務用車運行維護費支出預算為8.00萬元，支出決算為5.48萬元，完成預算的68.50%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是按“三公”經(jīng)費管理要求，嚴格管理公車，降低運行成本。與上年相比減少2.52萬元，減少31.50%,減少的主要原因是按“三公”經(jīng)費管理要求，嚴格管理公車，降低運行成本。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.71萬元，占51.03%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算5.48萬元，占48.97%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,開支內(nèi)容包括支出0.00萬元。

2、公務接待費支出決算為5.71萬元，全年共接待來訪團組42個、來賓753人次，主要用于公共文化服務、省市級文旅融合、文物保護、旅游宣傳推廣、研學等公務活動的接待。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為5.48萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，單位本級更新公務用車0輛，公務用車運行維護費5.48萬元，主要是流動服務圖書車和執(zhí)法公務車的燃料費、保險費和維修費支出，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛（實際在用車輛2輛，報廢待處理車輛1輛）。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

?2023年度政府性基金預算財政撥款收入661.30萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出661.30萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出661.30萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。具體情況如下：

1、城鄉(xiāng)社區(qū)（類）國有土地使用權(quán)出讓收入安排（款）城市建設（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為30.00萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達電影院文化專項經(jīng)費。

2、其他支出（類）彩票公益金安排（款）用于體育事業(yè)的彩票公益金（項）

年初預算為0.00萬元，支出決算為631.30萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中下達2023年市縣分成體彩公益金。

九、國有資本經(jīng)營預算收入支出決算情況說明

本單位本年度無國有資本經(jīng)營收支

十、關于機關運行經(jīng)費支出說明

本部門2023年度機關運行經(jīng)費支出219.04萬元，比年初預算數(shù)增加16.13萬元，增長7.95%。主要原因是:單位干職工伙食補助費改列其他商品服務支出，比上年決算數(shù)增加7.83?萬元，增長3.71%。主要原因是：單位干職工伙食補助費改列其他商品服務支出。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費11.76萬元，用于召開文旅工作及業(yè)務工作會議，人數(shù)500人，內(nèi)容為文化行業(yè)法律法規(guī)暨安生生產(chǎn)會議1.78萬元，2023年文旅行業(yè)大會暨文明旅游志愿服務活動啟動儀式8.40萬元，以及零星座談會等1.58萬元。開支培訓費13.55萬元，用于開展文旅業(yè)務培訓，人數(shù)270人，內(nèi)容為旅游行業(yè)、文物行業(yè)安全生產(chǎn)知識培訓及應急演練方案3.24萬元，體育社會指導員培訓2.71萬元，單位干職工業(yè)務培訓7.60萬元。未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0.00萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額501.63萬元，其中：政府采購貨物支出130.95?萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出370.68萬元。授予中小企業(yè)合同金額501.63萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額501.63萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛3輛（實際在用車輛2輛，報廢待處理車輛1輛），其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是流動服務圖書車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

我局按照市財政的要求，嚴格按照財經(jīng)紀律，執(zhí)行財政支出計劃，執(zhí)行情況良好。所有項目資金在使用過程中嚴格按照《寧鄉(xiāng)市文旅廣體局財務管理辦法》《寧鄉(xiāng)市文旅廣體局專項資金管理暫行辦法》《寧鄉(xiāng)市文旅廣體局政府采購內(nèi)部控制制度》等相關制度執(zhí)行。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

1、文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。2023年，寧鄉(xiāng)文旅市場全面復蘇，1-11月，納入統(tǒng)計范圍的景區(qū)點共計接待游客1625.88萬人次，實現(xiàn)旅游收入15.22億元，與去年同期相比分別增長224.13%、88.68%。寧鄉(xiāng)入選2023中國縣域旅游綜合競爭力百強縣市、全國縣域旅游綜合實力百強縣。資福窯景區(qū)、“紅動時空”等文旅項目盛大開園。南軒書院與岳麓書院等合作掛牌。花明樓、方特東方神畫、炭河古城等3個景區(qū)上榜長沙景區(qū)熱力榜前十。舉辦了寧鄉(xiāng)群眾文化藝術節(jié)、柑橘文化游樂節(jié)、灰湯馬拉松等文旅節(jié)會活動30余場，“心寧之鄉(xiāng)˙美好時光”“把周末交給寧鄉(xiāng)”文旅品牌更響。

2、公共文體服務落實落細。寧鄉(xiāng)市圖書館獲評“國家一級館”。完成22個長沙市標準化村（社區(qū)）綜合文化服務中心、2個公共服務文旅融合示范點建設、2個智慧社區(qū)健身中心、30個室外運動場建設。開展送戲下鄉(xiāng)101場、閱讀推廣112場、公益藝術培訓121場、公益電影放映2960場。《寧鄉(xiāng)、寧鄉(xiāng)，你到底是個什么鄉(xiāng)》成為網(wǎng)紅現(xiàn)象級歌曲。文化館創(chuàng)排的戲歌《紅色兄弟·寧鄉(xiāng)四髯》納入湖南省文旅資金支持項目，《谷之戀》獲2023“歡樂瀟湘˙品質(zhì)長沙”群眾文藝匯演音樂類金獎。

3、文化遺產(chǎn)保護有力有效。寧鄉(xiāng)沙田包子制作技藝等2個項目入選湖南省級非遺代表性項目；寧鄉(xiāng)木活字印刷術等5個項目入選長沙市級非遺代表性項目。開展新石器時代老糧倉向家洲遺址考古發(fā)掘。完成分水合同碑、黃鉞墓修繕工程，編制了文物保護國土空間規(guī)，編輯出版了《寧鄉(xiāng)文物保護單位名錄》《寧鄉(xiāng)市非物質(zhì)文化遺產(chǎn)名錄》，推出了非遺宣傳片《心寧之鄉(xiāng) 非遺華章》。組織開展非遺進校園、進景區(qū)活動100余場。

4、文旅安全監(jiān)管扎實扎牢。嚴格開展安全生產(chǎn)監(jiān)管，全年文旅市場平穩(wěn)有序。寧鄉(xiāng)文化市場綜合執(zhí)法大隊被評為“湖南省先進基層文化市場綜合行政執(zhí)法隊伍”。扎實推進青少年社會成長環(huán)境治理，寧鄉(xiāng)文化市場綜合執(zhí)法大隊被確定為2023-2024年度湖南省“維護青少年權(quán)益崗”創(chuàng)建單位。

（三）存在的問題及原因分析

存在部分項目支出進度較慢、預算資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余較多的問題。財政資金年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余較多，多半部分為本單位不可控因素造成：一是撥款時間影響，財政年底撥入的資金，單位無法當年使用，造成資金有結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余；二是項目資金結(jié)轉(zhuǎn)的影響，部分項目實施期限長，有的甚至需要兩到三年才能實施完成，項目資金在立項開始實施當年一并下達，項目實施不可能在當年完成，項目資金支出預算也同樣不可能在當年執(zhí)行完畢，造成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余；三是部分項目雖已實施但尚未結(jié)算，未結(jié)轉(zhuǎn)支出，造成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余；四是項目實施合同約定的付款方式和付款進度影響財政項目資金支付進度，項目實施除了實施前預付部分資金外，實施期間資金付款進度一般都慢于項目實施進度，且為保證項目質(zhì)量，部分資金待完成驗收合格，再支付剩余資金，造成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經(jīng)費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、文化旅游體育與傳媒支出：是指反映政府在文化和旅游、文物、體育、新聞出版電影方面的支出。