2024年度寧鄉市醫療保障局部門決算

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目錄

第一部分?寧鄉市醫療保障局單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分?部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分?部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分?名詞解釋

第五部分?附件

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第一部分

寧鄉市醫療保障局單位概況

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一、部門職責

（一）貫徹執行國家、省和長沙市關于醫療保險、生育保險、醫療救助等醫療保障制度的法律法規和規章制度。

（二）擬訂全市醫療保障工作的規范性文件，擬訂全市醫療保險、生育保險、醫療救助等醫療保障政策和規劃，并組織實施。對全市醫療保障工作進行綜合管理、監督指導、協調服務。

（三）擬訂并組織實施全市醫療保障基金監督管理辦法，監督管理相關醫療保障基金，建立健全醫療保障基金安全防控機制，推進醫療保障基金支付方式改革。

（四）擬訂并組織實施全市醫療保障籌資和待遇政策，完善動態調整機制，統籌城鄉醫療保障待遇標準，建立健全與籌資水平相適應的待遇調整機制。擬訂并組織實施長期護理保險等補充醫療保險制度改革方案。

（五）貫徹執行全省城鄉統一的藥品、醫用耗材、醫療服務項目、醫療服務設施等醫保目錄和支付標準，建立健全全市醫藥服務價格執行監管和信息監測制度。

（六）執行藥品、醫用耗材的招標采購政策，指導、監督全市藥品、醫用耗材招標采購工作。

（七）擬訂全市定點醫藥機構協議和支付管理辦法并組織實施，建立健全醫療保障信用評價體系和信息披露制度，監督管理納入醫保范圍內的醫療服務行為和醫療費用，依法查處醫療保障領域違法違規行為。

（八）負責全市醫療保障經辦管理。建立健全全市醫療保障公共服務體系，會同數據資源部門推進全市醫療保障信息化建設。指導和監督全市醫療保險、生育保險醫療救助等醫療保障業務工作。執行異地就醫管理和費用結算政策。建立健全醫療保障關系轉移接續制度。開展醫療保障領域對外合作交流。

（九）完成市委、市人民政府交辦的其他任務。

（十）職能轉變。市醫保局應落實統一的城鄉居民基本醫療保險制度和大病保險制度，鞏固完善城鄉醫療救助制度，建立健全覆蓋全民、城鄉統籌的多層次醫療保障體系，不斷提高醫療保障水平，確保醫保資金合理使用、安全可控，推進醫療、醫保、醫藥“三醫聯動”改革，更好保障人民群眾就醫需求、減輕醫藥費用負擔。

（十一）與市衛生健康局的有關職責分工。市衛健局、市醫保局等部門在醫療、醫保、醫藥等方面加強制度、政策銜接，建立溝通協商機制，協同推進改革，提高醫療資源使用效率和醫療保障水平。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。寧鄉市醫療保障局是市人民政府工作部門，為正科級。我單位為全額預算管理單位，單位內設4個科室（辦公室、政策法規科、監督管理科、醫藥價格管理和招標采購科），下設一個副科級二級法人參照公務員管理單位寧鄉市醫療保障事務中心，一個全額撥款事業單位醫保技術服務中心。??

（二）決算單位構成。寧鄉市醫療保障局2024年部門決算匯總公開單位構成只有寧鄉市醫保局本級，二級單位與局機關實行統一財務核算，無二級預決算單位。?

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第二部分

部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

（詳見附件）?

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計1,242.67萬元。與上年相比，減少2.45萬元，減少0.2%，主要是我單位成本(預算)控制良好，執行預算時厲行節約，本部門所有支出均在預算范圍內合理使用。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1242.67萬元，其中：財政撥款收入1,238.09萬元，占99.63%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入4.57萬元，占0.37%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1,242.67萬元，其中：基本支出842.12萬元，占67.77%；項目支出400.55萬元，占32.23%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計1,238.09萬元，與上年相比，增加2.98萬元，增加0.24%，主要是因為我局執行預算時厲行節約，部門所有支出均在預算范圍內合理使用。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1,238.09萬元，占本年支出合計的99.63%，與上年相比，財政撥款支出增加2.98萬元，增加0.24%，主要是因為我局執行預算時厲行節約，部門所有支出均在預算范圍內合理使用。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1,238.09萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出（類）支出88.3萬元，占7.13%；衛生健康支出（類）支出1,107.17萬元，占89.43%；住房保障支出（類）支出42.62萬元，占3.44%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為1,081.5萬元，支出決算數為1,238.09萬元，完成年初預算的114.48%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為70.78萬元，支出決算為70.78萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為7.65萬元，完成年初預算的0%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是按實繳納社保費。

3、社會保障和就業支出（類）退役安置（款）軍隊轉業干部安置（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.5萬元，完成年初預算的0%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是支付軍轉干部醫療保險費。

4、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）。

年初預算為7.06萬元，支出決算為6.16萬元，完成年初預算的87.25%，決算數小于年初預算數的主要原因是按實繳納殘疾人保障金。

5、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款） 其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為3.22萬元，支出決算為3.22萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致。

6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為23.33萬元，支出決算為23.33萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致。

7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算為5.36萬元，支出決算為5.36萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致。

8、衛生健康支出（類）醫療保障管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為663.14萬元，支出決算為683.01萬元，完成年初預算的103%，決算數大于年初預算數的主要原因是人員增減變動（新進、退休），人員經費年初預算不足，年中追加2024年度我局全額撥款異動人員以及預算漏編人員工資。

9、衛生健康支出（類）醫療保障管理事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為74萬元，支出決算為135.48萬元，完成年初預算的183.09%，決算數大于年初預算數的主要原因財政年度調整追加醫療保障工作經費，用于基金監管、基金審計、政策宣傳、信息化建設、醫保經辦服務等。

10、衛生健康支出（類）醫療保障管理事務（款）其他醫療保障管理事務支出（項）。

年初預算為192萬元，支出決算為260萬元，完成年初預算的35.42%，主要原因是中央及地方財政年度調整追加醫療服務與保障能力提升補助資金，用于基金監管、基金審計、政策宣傳、信息化建設、醫保經辦服務等醫療保障工作經費。

11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為42.62萬元，支出決算為42.62萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出842.12萬元，其中：

人員經費736.7萬元，占基本支出的87.48%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、養老保險及醫療保險繳費、職業年金、住房公積金等。

公用經費105.42萬元，占基本支出的12.52%，主要包括辦公費、印刷費、委托業務費、工會經費、其他交通費用、辦公設備購置等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為2萬元，支出決算為0.46萬元，完成預算的23%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，嚴格控制三公經費的使用。與上年相比減少0.57萬元，減少55.34%，減少的主要原因是省市、其他市州區縣醫保部門來寧指導調研督察考核人次減少，因此公務接待費支出減少。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平。

公務接待費支出預算為2萬元，支出決算為0.46萬元，完成預算的23%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，嚴格控制三公經費的使用，與上年相比減少0.57萬元，減少55.34%，減少的主要原因是省市、其他市州區縣醫保部門來寧指導調研督察考核人次減少。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。完成預算的0%（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。完成預算的0%（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.46萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.46萬元，全年共接待來訪團組4個、來賓52人次，主要是省市、其他市州區縣醫保部門來寧指導調研督察考核發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車 0 輛。公務用車運行維護費0萬元。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位本年度無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本單位本年度無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出105.42萬元，比年初預算數增加18.34萬元，增長17.4%。主要原因是基金監管、基金審計、政策宣傳、信息化建設、醫保經辦服務等醫療保障工作經費的增加。比上年決算數減少67.33萬元，減少38.98%。主要原因是我局執行預算時厲行節約，部門所有支出均在預算范圍內合理使用。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0.5萬元，用于召開醫保事務相關工作會議，參會人數根據會議要求設定，每次約10-120人不等，各類與會人數總計約400人，內容為年度醫保工作大會及醫保業務工作安排推進會議；開支培訓費0萬元：舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額120.08萬元，其中：政府采購貨物支出6.86萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出113.22萬元。授予中小企業合同金額120.08萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額120.08萬元，占政府采購支出總額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。（政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2024年度部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額）

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。 ???

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。組織對2024年度本部門整體支出開展績效自評，涉及項目5?個，共涉及資金1242.67萬元。其中，一般公共預算項目5?個1242.67?萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0?個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。2024年度本部門整體支出全年預算數1248.39萬元，執行數1242.67萬元，完成預算的99.54%，績效自評得分99分，評價等級為“優”。

績效目標完成情況：2024年，在市委市政府的堅強領導下，我們堅持以人民為中心的發展思想，堅持穩中求進的工作總基調，推動醫療保障領域各項政策措施落實到位，為推進醫療保障事業和全市經濟社會發展作出了積極貢獻。全年主要績效如下：

1、經濟性分析：我單位成本(預算)控制良好，執行預算時厲行節約，本部門所有支出均在預算范圍內合理使用。

2、效率性分析：本部門按年初確定的工作思路和目標，大力推進工作的開展，各項工作任務均按質按量按時完成，較好的履行了部門職能。

（1）醫保基金運行平穩。預計全年醫保基金收入21億元（居民醫保10.75億元、職工醫保10.25億元），基金支出21.33億元（居民醫保12.86億元、職工醫保8.47億元），基金預計累計結余 24.34 億元。

（2）醫保參保全面覆蓋。實施全民參保計劃，2024年度我市職工醫保參保20.2萬人，城鄉居民醫保參保97.68萬人，困難群眾全部參保，常住人口參保率91.92%，居長沙市前列。

（3）基金監管成效顯著。一是強化日常監管。對全市定點醫療機構開展全覆蓋檢查，共下達責令整改通知書56份，追回醫保基金144.31萬余元；下達行政處罰決定書34份，罰款209.27萬余元。二是開展專項檢查。聯合衛健、市監部門重點對全市業務排名前二十的20家職工門診定點藥店、20家村衛生室的門診統籌執行情況以及35家定點公立醫院的住院情況開展了專項檢查，共計拒付醫保基金144.39萬元。三是加強自查自糾。督促各定點醫藥機構自查自糾3輪，347家定點醫藥機構共計退回醫保基金64.51萬元。通過全面監管，共計追回（拒付）醫保基金353.21萬元，行政罰款209.27萬元，守護了人民群眾的“看病錢”“救命錢”。

（4）醫保用藥保障有力。累計執行新增、調整、修訂醫療服務價格項目265項，廢止123項；完成藥品耗材集采項目24個、藥品耗材報量項目33個，落地執行藥品耗材集采項目19個，有效降低藥品耗材價格，減輕群眾負擔；完成醫藥貨款結算9200余萬元，有力支持醫療衛生機構發展。

（5）醫保經辦體系不斷完善。一是政務服務更優化。簡化服務流程，壓縮生育津貼平均辦理時效至2.23個工作日，組織鄉鎮、園區、定點機構召開座談會，及時解決政務服務工作問題。二是門診慢特病、雙通道服務更便利。門診慢特病初審鑒定醫院增至7家，全年雙通道申請5260人次，通過4657人次，門診慢特病申報8452人次，通過8166人次；401家室村衛生室全部開通城鄉居民醫保門診、職工醫保門診報銷服務，全年共計醫保報銷門診33.64萬人次、費用1448.54萬元；開展送藥下鄉活動，共計報銷“兩病”（高血壓、糖尿病）用藥11.52萬余人次、費用250.76萬元，免費提供精神病藥物救助16958人次、金額348.70萬元；下沉血友病（急性出血期）治療服務到煤炭壩等4家鄉鎮衛生院，大大降低患者的時間和醫療成本。三是異地就醫直接結算更快捷。市內59家定點醫療機構相應開通異地普通住院、普通門診、省內異地門診慢特病直接結算服務，5個門診慢特病病種實現跨省直接結算；市內212家門診慢特病定點藥店開通異地門診結算、普通門診結算；職工醫保個人賬戶實現異地支付。四是異地就醫備案服務更優質。工作日現場備案即審即辦，線上備案申請審核當日完成，節假日“全年無休”審核，下沉辦理權限至鄉鎮（街道），其他臨時外出就醫人員“免審即辦”。全年辦理跨省異地就醫備案5880人次，直接結算33750人次。

（6）DRG支付方式改革有序推進。完成47家定點醫療機構2023年度DRG付費年度清算，全市醫療機構共計結余留用6701萬元，充分享受到改革紅利；DRG預付5290萬元，有效減輕醫療機構支付壓力，激發內生動力，提高基金使用效率。

（7）鄉村振興保障有力。一是困難群眾48920人、穩定脫貧戶穩定脫貧戶45725人參保到位；二是財政對困難群眾的39688人次、補助金額1508萬元；三是在長沙地區實現了基本醫保、大病保險和醫療救助“一站式”即時結算，全年困難群眾住院33235人次，醫療總費用24469萬元，一站式報銷20952萬元。

（8）“兩定”機構管理不斷加強。按照長沙市局部署，對全市223家開通職工門診統籌服務的特門藥店進行整改驗收，合格212家，中止11家。全年新增特門藥店76家，POS機刷卡業務機構28家，取消醫保服務定點資格108家，進一步方便群眾就醫購藥。

3、效益性分析：通過打好醫保政策“組合拳”，我單位圓滿完成預期目標，做好醫療保障工作,緩解“看病難、看病貴”問題,收取了較好的社會評價。

存在的問題及原因分析：

一是需加強績效管理制度相關規定的學習，部分科室績效管理認識不足，意識不強，重視不夠。

二是專業性人才缺乏，醫療保障部門各項業務政策性和專業性都很強，醫療、財務的專業人手嚴重匱乏。?

下一步改進措施：

一是建議項目實施單位加強財政資金預算績效管理業務學習，樹立績效理念，重視對預算績效相關政策制度的學習，全面掌握績效評價工作要求，根據項目特點，在厘清項目決策、過程、產出、效益等四個方面績效目標與指標內涵的基礎上，制定符合項目特點、可衡量、可考核的效益指標，提高項目績效目標的科學性和執行力。

二是多方引進專業人才，加強人才隊伍能力建設；由于醫療保障部門各項業務政策性和專業性都很強，應加強組織培訓、多學習來提高醫療、財務人員的專業水平。

（三）評價結果應用情況。

一、完善項目資金管理各項制度。

結合自身區域實際情況，制定符合本區域的資金管理制度，并報上級主管部門備案同意。及時根據最新政策進行制度修訂。

二、規范使用資金，規范財務管理。

按照項目管理辦法和《會計基礎工作規范》規定，嚴格財務管理，落實專項核算，夯實會計基礎，規范資金和預算管理。大力提倡勤儉節約，堅持把有限的資金用在發展醫療保障事業上，嚴格審批流程，堅持財務開支一支筆，保證部門可持續發展。

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第四部分

名詞解釋

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一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、醫療保障管理事務：反映醫療保障事務方面的支出，主要包括如下幾個功能科目：

1、行政運行：反映行政單位及實行公務員管理的事業單位用于保障機構正常運行、開展日常支出的基本支出。

2、一般行政管理事務：反映行政單位及實行公務員管理的事業單位未單獨設置項級科目的其他項目支出。

3、醫療保障政策管理：反映行政單位用于醫保業務工作專項、運行維護專項等的支出。

4、其他醫療保障管理事務支出：反映除上述項目外其他醫療保障管理事務方面的支出。

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第五部分???附?件

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一、2024年度寧鄉市醫療保障局部門整體支出績效自評報告。

二、2024年度寧鄉市醫療保障局部門決算表