第一部分寧鄉市溈山鄉人民政府概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第一部分

寧鄉市溈山鄉人民政府概況

部門職責

（一）制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定資源開發技術改造和產業結構調整方案，組織指導好各業生產，搞好商品流通，協調好本鎮與外地區的經濟交流與合作，抓好招商引資，人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

（二）制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

（三）負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

（四）按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

（五）抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。2023年寧鄉市溈山鄉（鎮）共轄5個村（社區）、104個居民小組，總人口1.7萬，現有村（社區）干部39人。工作機構分設機關、一所三中心及一隊，即政府機關、司法所、社會事務綜合服務中心、農業綜合服務中心、政務服務中心、綜合行政執法隊。鄉鎮財政供養實有在職78人，其中：行政人員32人（工勤人員算行政）、全額事業人員24人、差額事業人員22人。退休20人。

（二）決算單位構成。寧鄉市溈山人民政府2023年部門決算匯總公開單位構成包括：寧鄉市溈山人民政府只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門預算僅含本級預算。

第二部分

部門決算表

收入支出決算總表

收入決算表

支出決算表

財政撥款收入支出決算總表

一般公共預算財政撥款支出決算表

一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

國有資本經營預算財政撥款支出決算表

財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計5606.80萬元。與上年相比，增加45.42萬元，增長0.82％，主要是因為一般公共服務支出減少252.72萬元，公共安全支出增加1.74萬元，教育支出增加9.0萬元，文化旅游體育與傳媒支出增加312.74萬元，社會保障和就業支出增加73.49萬元，衛生健康支出減少59.12萬元，節能環保支出減少131.06萬元，城鄉社區支出增加224.12萬元，農林水支出增加134.43萬元，交通運輸支出減少0.68萬元，商業服務業等支出減少0.2萬元，自然資源海洋氣象等支出增加8.98萬元，住房保障支出增加106.74萬元，災害防治及應急管理支出減少246.15萬元，其他支出減少185.93萬元。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計5606.80萬元，其中：財政撥款收入4404.65萬元，占78.56％；上級補助收入0.00萬元，占0.00％；事業收入0.00萬元，占0.00％；經營收入0.00萬元，占0.00％；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00％；其他收入1202.14萬元，占21.44％。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計5606.80萬元，其中：基本支出1599.23萬元，占28.52％；項目支出4007.56萬元，占74.48％；上繳上級支出0.00萬元，占0.00％；經營支出0.00萬元，占0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00％。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計4404.65萬元，與上年相比，增加532.42萬元，增長13.75％，主要是因為村級基礎設施建設及新農村建設支出等一般公共事業支出上級預算財政撥款資金增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出4116.55萬元，占本年支出合計的93.46％，與上年相比，財政撥款支出增加423.21萬元，增長11.46％，主要是因為村級基礎設施建設及新農村建設支出等一般公共事業支出上級預算財政撥款資金增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出4116.55萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1119.88萬元，占27.20％；公共安全（類）支出12.26萬元，占0.30％；教育（類）支出21.00萬元，占0.51％；文化旅游體育與傳媒（類）支出336.50萬元，占8.17％；社會保障和就業（類）支出302.63萬元，占7.35％；衛生健康（類）支出40.93萬元，占0.99％；城鄉社區（類）支出5.77萬元，占0.14％；農林水（類）支出1777.09萬元，占43.17％；交通運輸（類）支出344.75萬元，占8.37％；住房保障（類）支出150.74萬元，占3.66％；商業服務業等（類）支出12.20萬元，占0.16％；住房保障（類）支出108.81萬元，占1.40％；災害防治及應急管理（類）支出5萬元，占0.12％。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為939.70萬元，支出決算數為4116.55萬元，完成年初預算的438.07％，其中：

1、一般公共服務（類）人大事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數16.00萬元，支出決算數16.00萬元，完成年初預算數的100％，決算數等于年初預算數。

一般公共服務（類）人大事務（款）人大代表履職能力提升（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數1.68萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”寧鄉市第二屆人大代表2022年履職經費”預算。

3、一般公共服務（類）政府辦及相關機構事務（款）行政運行（項）。年初預算為1486.19萬元，支出決算為987.77萬元，完成年初預算的66.46％，決算數小于年初預算數的主要原因是貫徹執行中央勒緊褲帶過日子思想，壓縮各項行政支出。

4、一般公共服務（類）政府辦及相關機構事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為320萬元，支出決算為67.65萬元，完成年初預算的21.24％，決算數小于預算數的主要原因是年中調整預算，調整減少”真抓實干督查激勵獎勵資金”預算。

5、一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為8.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”鄉村財政財務管理工作經費”預算。

6、一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為0.55萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是增加了紀檢監察事務工作經費。

7、一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數25.89萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”村（社區）基層黨建經費”預算。

8、一般公共服務（類）其他共產黨事務支出（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數10.72萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”基層黨政機關維修維護及便民服務中心建設”預算。

9、一般公共服務（類）市場監督管理事務（款）食品安全監管（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數1.62萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”食品安全工作經費”預算。

10、公共安全（類）公安（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為9.67萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”掃黑除惡斗爭及見義勇為獎勵經費”預算。

11、公共安全（類）司法（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為0.59萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是經費未納入年初預算。

12、公共安全（類）司法（款）其他司法支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為2.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”公共法律服務體系建設經費補助”預算。

13、教育（類）普通教育（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為1.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”校車管理專項”預算。

14、教育（類）普通教育（款）學前教育支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為20.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”學前教育發展中央和省級資金”預算。

15、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項）。

年初預算數520.00萬元，支出決算數為286.50萬元，完成預算的55.10％，決算數小于預算數的主要原因是年中調整預算，年中減少”準化村（社區）綜合文化服務中心建設市級補助資金”預算。

16、文化旅游體育與傳媒支出（類）文物（款）文物保護（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數為50.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”文物保護專項”預算。

17、社會保障和就業（類）人力資源和社會保障管理事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為1.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”社保經辦業務經費”預算。

18、社會保障和就業（類）民政管理事務（款）其他民政管理事務支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為10.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”低保專干及救助平臺專項”預算。

19、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算數為137.63萬元，支出決算數91.55萬元，完成預算的66.52％，決算數小于預算數的主要原因是減少了人員基本養老保險繳費財政撥款。

20、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算數為10.37萬元，支出決算數為4.78萬元，完成預算的46.10％，決算數小于年初預算數的主要原因年中支出時對指標進行了減少。

21、社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為1.54萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”機關事業單位養老保險原試點期間個人繳費本息一次性退還”預算。

22、社會保障和就業（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為1.2萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是增加了就業補助支出財政撥款。

23、社會保障和就業（類）社會福利（款）養老服務（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為10.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”支持民政和殘疾人公共服務設施建設補助資金”預算。

24、社會保障和就業（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）。

年初預算數為340.00萬元，支出決算數為19.00萬元，完成預算的5.59％，決算數小于預算數的主要原因是年中調整預算，減少”社會福利支出”預算。

25、社會保障和就業（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業（項）。年初預算數為6.51萬元，支出決算數為3.00萬元，完成年初預算數的46.08％，決算數小于年初預算數的主要原因是調整了其他殘疾人事業預算。

26、社會保障和就業（類）臨時救助（款）臨時救助支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為6.04萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是增加了救助資金支出。

27、社會保障和就業（類）特困人員救助供養（款）農村特困人員救助供養支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為129.84萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”敬老院集中供養特困供養人員生活費和護理補助”預算。

28、社會保障和就業（類）退役軍人管理事務（款）擁軍優屬（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為1.90萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”八一慰問經費”預算。

29、社會保障和就業（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為11.6萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”基層退役軍人服務體系運行補助經費”預算。

30、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算數為5.91萬元，支出決算數為4.09萬元，完成了預算的69.21％，決算數小于年初預算數的主要原因是年中調整了保障和就業支出。

31、衛生健康（類）衛生健康管理事務（款）其他衛生健康管理事務支出（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數2.85萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是衛生健康管理支出增加。

32、衛生健康（類）公共衛生（款）其他公共衛生支出（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數0.25萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”免費孕前優生健康檢查項目”預算。

33、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育事務支出（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數為0.46萬元，完成預算的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”政府免費贈送計生家庭意外傷害保險和生育關懷經費”預算。

34、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）其他計劃生育事務支出（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數為0.92萬元，完成預算的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”村級衛計專干補助專項”預算。

35、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算數42.39萬元，支出決算數29.65萬元，完成預算的69.95％，決算數小于預算數的有主要原因是減少了行政單位醫療工作支出。

36、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算數9.86萬元，支出決算數為6.82萬元，完成預算的69.17％，決算數小于預算數的有主要原因是減少了公務員醫療補助支出。

37、城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）。

年初預算數0萬元，支出決算數為5.77萬元，完成預算的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因追加項目預算，追加“較大安全隱患居民自建房結構安全鑒定費”預算。

38、農林水事務（類）農業農村（款）事業運行（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為417.13萬元，完成預算的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是增加了村農業工作經費支出。

39、農林水事務（類）農業農村（款）穩定農民收入補貼（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為60.97萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因追加項目預算，追加“淹沒糧移民糧補貼資金”預算。

40、農林水事務（類）農業農村（款）農業結構調整補貼（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為4.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因追加項目預算，追加“耕地輪作休耕試點資金”預算。

41、農林水事務（類）農業農村（款）農業生產發展（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為300.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因追加項目預算，追加“農業產業融合發展項目”預算。

42、農林水事務（類）農業農村（款）農村社會事業（項）。

年初預算數為56.00萬元，支出決算數為254.28萬元，完成年初預算數的454.07％，決算數小于預算數的主要原因年中調整項目預算，調整“農村改廁本級配套補助資金”預算。

43、農林水事務（類）農業農村（款）其他農業農村支出（項）。

年初預算數為700.00萬元，支出決算數為42.19萬元，完成年初預算數的6.03％，決算數小于年初預算數的主要原因是年中調整其他農業農村支出指標。

44、農林水事務（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為20.02萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因“省級林業生態保護修復專項”指標調整。

45、農林水事務（類）林業和草原（款）森林草原防災減災（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為11.60萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是“防火隔離帶建設專項”指標調整。

46、農林水事務（類）水利（款）水利工程建設（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為60.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”冬春水利建設資金”預算。

47、農林水事務（類）水利（款）水利工程運行與維護（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為26.71萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”小微水體示范片創建管護整治及市級美麗幸福河流創建專項資金”預算。

48、農林水事務（類）水利（款）水資源節約管理與保護（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為0.50萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”小型水庫守護人員補助資金”預算。

49、農林水事務（類）水利（款）農村水利（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數11.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”農田水利及農業基礎設施建設資金”預算。

50、農林水事務（類）水利（款）大中型水庫移民后期扶持專項支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為12.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”大中型水庫移民后期扶持專項支出金”預算。

51、農林水事務（類）扶貧（款）農村基礎設施建設（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為3.81萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”山塘清淤整治項目資金”預算。

52、農林水事務（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為268萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”易地搬遷安置點維修資金”預算。

53、農林水事務（類）農村綜合改革（款）對村級公益事業建設的補助（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為100.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”美麗屋場建設資金”預算。

54、農林水事務（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算數為232.5萬元，支出決算數184.88萬元，完成預算的79.52％，決算數小于預算數的主要原因是預算調整，年中調整”村級運轉保障經費”預算。

55、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路養護（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為116.42萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”農村公路養護工程”預算。

56、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）其他公路水路運輸支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為184.80萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”農村公路建設部分市級補助資金”預算。

57、交通運輸支出（類）車輛購置稅支出（款）車輛購置稅用于公路等基礎設施建設支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為22.43萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”車輛購置稅收入補助地方資金預算”預算。

58、交通運輸支出（類）車輛購置稅支出（款）車輛購置稅其他支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數為21.20萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”車輛購置稅收入補助地方資金”預算。

59、住房保障支出（類）住房改革支出（款）其他保障性安居工程支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數93.29萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”保障性安居工程中央預算內基建資金”預算。

60、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算數為60.06萬元，支出決算數57.44萬元，完成預算的95.64％，決算數小于預算數的主要原因是年中調整”住房公積金”指標預算。

61、災害防治與應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）。

年初預算數為0萬元，支出決算數5.00萬元，完成預算的＊％，（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于預算數的主要原因是追加預算，追加”企業口有關應急管理支出資金”預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出4116.55萬元，其中：

人員經費1497.93萬元，占基本支出的93.67％，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險、職業年金、職工基本醫療保險、公務員醫療補助、其他社會保障、住房公積金、其他工資福利、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、獎勵金、個人農業生產補貼、其他對個人和家庭的補助等。

公用經費101.30萬元，占基本支出的6.33％，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、電費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、專用材料費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出及辦公設備購置。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為26.07萬元，支出決算為26.07萬元，完成預算的100％，與上年相比增加0.07萬元，增長0.27％，增長的主要原因是公務接待費增加。其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00％，主要原因是本年度單位無因公出國（境）費，與上年持平。

公務接待費支出預算為18.08萬元，支出決算為18.08萬元，完成預算的100％，與上年相比增加0.8萬元，增長4.44％，增長的主要原因是市直科局干部來鄉檢查工作機關公務用餐及干部外出公務誤餐發生的接待增加。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。

公務用車運行維護費支出預算為8.00萬元，支出決算為8.00萬元，完成預算的100％，與上年相比持平主要原因是公務用車維護并無其他額外維修等情況。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算18.08萬元，占69.33％，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00％，公務用車購置費及運行維護費支出決算8.00萬元，占30.67％。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為18.08萬元，全年共接待來訪團組700個、來賓5300人次，主要是主要是市直科局干部來鄉檢查工作機關公務用餐及干部外出公務誤餐發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為8.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，單位本級更新公務用車0輛。公務用車運行維護費8.00萬元，主要是公務用車運行用油料、公務用車保險及公務用車維修支出，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為4輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

2023年度政府性基金預算財政撥款收入288.11萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出288.11萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出288.11萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：

1、社會保障和就業支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金（款）移民補助（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為10.00萬元，，完成預算數的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于（小于）年初預算數的主要原因是財政撥款的增加。

社會保障和就業支出（類）大中型水庫移民后期扶持基金（款）基礎設施建設和經濟發展（項）

年初預算數為0.00萬元，支出決算數為80.00萬元，完成預算數的＊％（由于預算數為0.00，無法計算百分比），與上年相比持平，決算數大于預算數的主要原因是財政撥款的增加。

城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排（款）農村基礎設施建設支出

年初預算數為0.00萬元，支出決算數為100.00萬元，完成預算數的＊％（由于預算數為0.00，無法計算百分比），與上年相比持平，決算數大于預算數的主要原因是財政撥款的增加。

城鄉社區支出（類）城市基礎設施配套費安排（款）其他城市基礎設施配套費安排的支出。

年初預算數為0萬元，支出決算數為72.00萬元，完成預算數的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平，決算數大于預算數的主要原因是財政撥款的增加。

城鄉社區支出（類）污水處理費的安排（款）污水處理設施建設和運營．

年初預算數為0萬元，支出決算數為12.19萬元，完成預算數的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平，決算數大于預算數的主要原因是財政撥款的增加。

其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算數為10.92萬元，完成預算數的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平，決算數大于預算數的主要原因是財政撥款資金的增加。

其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算數為3.00萬元，完成預算數的＊％（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平，決算數大于預算數的主要原因是財政撥款資金的增加。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

2023年度國有資本經營預算財政撥款收入0.00元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。（本單位本年度無國有資本經營收支）。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出101.30萬元，比年初預算數減少190.07萬元，降低65.23％。主要原因是辦公經費進行了縮減。比上年決算數增加4.17萬元，增長4.30％。主要原因是辦公費增加1.22萬元，電費減少0.35萬元，會議費減少0.42萬元，培訓費減少0.08萬元，公務接待費增加0.08萬元，工會經費增加2.14萬元，其他交通費用增加1.69萬元，稅金及附加費用減少0.02等。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.35萬元，用于召開黨代會、人大會、基層黨員會及經濟工作會議，人數152人，內容為人大代表視察、評議、審議政府工作報告、預算報告等；召開黨代會1次，人數為86人，內容為書記向黨代會做報告。開支培訓費1.94萬元，用于開展干部職工繼續教育、鄉村振興學習培訓，人數48人，內容為干部職工繼續教育和鄉村振興學習培訓；事業編制人員培訓2次，人數36人；開展黨員培訓，人數126人，培訓內容為學習黨的二十大精神。單位本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、　賽事活動等，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額83.61萬元，其中：政府采購貨物支出25.64萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出57.96萬元。授予中小企業合同金額57.96萬元，占政府采購支出總額的69.33％，其中：授予小微企業合同金額57.96萬元，占授予中小企業合同金額的100％。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0.00％，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00％，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100％。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛4輛（與2024年年初預算數一致），其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車1輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是城管工作用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

1、完善部門預算績效管理制度建設

建立績效目標管理、績效監控、績效評價管理和內部工作規程等相關工作制度，完善全過程預算績效管理鏈條，明確績效評價工作的各項要求，增強績效意識，使績效管理工作制度化、規范化，有效提升績效目標管理水平。

2、織開展事前績效評估

開展事前績效評估，強化預算績效源頭管控，嚴格按照“無績效不預算”的原則，切實把好守牢財政支出第一道關口。堅持“誰申報、誰負責”“誰分配、誰評估”，壓實預算部門申報責任，有效提高預算資金分配合理性、科學性，引導預算部門加強績效管理，形成預算安排評估先行的長效機制。

3、規范預算績效目標管理

將項目績效目標與本部門預算同步報送、同步批復、同步下達并同步向社會公開，方便社會查閱監督。

4、穩步開展預算績效監控

將績效實現情況與預期績效目標進行比較，積極開展自主監控，全面掌握項目實施情況及存在的問題，分析偏差原因并提出切實有效的改進措施，積極發揮糾錯糾偏的作用，發揮績效監控的及時性、有效性。促進績效目標如期實現，提高資金使用效益，不斷提高資金使用質量。

5、加強績效評價結果應用與公開

將重點績效評價結果、存在問題和意見建議反饋至被評價部門，督促部門將評價結果作為完善政策、改進管理的依據，進一步健全規章制度，完善預算管理，增強支出責任，規范資金使用，提高資金使用效率。

單位整體支出績效情況

1、基本支出

基本支出是指為保障單位機構正常運轉、完成目常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。2023年基本支出1599.23萬元，其中，工資福利支出1431.37萬元；商品和服務支出101.31萬元；對個人和家庭補助66.55萬元。

本單位2023年“三公”經費預算數為44萬元，其中，公務接待費36萬元，公務用車購置及運行費8萬元（其中公務用車運行費8萬元），因公出國（境）費0萬元。2023年“三公”經費支出決算為26.07萬元，其中公務用車運行費7.99萬元，公務接待費17.9萬元，基本與上年持平。

2、項目支出

①項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

項目總支出4007.56萬元，其中一般公共預算財政撥款項目支出2805.42萬元；其他資金支出1202.14萬元。

②項目資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

2023年一般公共預算財政撥款項目支出2805.42萬元。其中商品和服務支出613.61萬元，有辦公費支出3.81萬元，印刷費支出11.62萬元，咨詢費支出3.88萬元，電費支出0.46萬元，郵電費支出0.65萬元，維修維護費39.36萬元，培訓費支出1.51萬元，公務接待費支出0.08萬元，專用材料費支出83.69萬元，勞務費203.29萬元，委托業務費73.84萬元，工會經費支出10萬元，其他交通費用支5.42萬元，出稅金及附加費用支出7.8萬元，其他商品和服務支出168.17萬元。對個人和家庭的補助454.96萬元，有退休費3.5萬元，撫恤金0.11萬元，生活補助196.39萬元，救濟費139.91萬元，醫療費補助0.1萬元，獎勵金17.99萬元，個人農業生產補貼65.07萬元，代繳社會保險4.25萬元，其他對個人和家庭的補助27.62萬元。資本性支出2626.81萬元，有基礎設施建設2547.53萬元，土地補償0.72萬元，其他資本性支出78.57萬元。對企業的補助312.19元，有費用補貼12.19萬元，其他對企業補助300萬元。

③項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

（1）加強內部控制。我單位歷來重視單位內部管理制度建設及監督，加強財務管理，強化財務監督，增強法紀觀念，遵守規章制度。為保證財務管理工作規范有序進行，2023年我單位重新修訂了《溈山鄉2023年財務管理制度》，對收入、支出、票據、政府采購、職工福利發放及報銷簽字審批程序進行了規定。

（2）強化制度執行。切實做好厲行節約工作，全面落實各項管理制度要求，努力降低行政成本。嚴格公務接待費、差旅費、會議費和培訓費審核審批程序，加強對公務用車的管理，實行限額把關、一支筆審批制度，做到一事一公函、一事一審批、一事一結賬，會議費和培訓費嚴格按年初計劃和制度規定的標準執行。

3、部門項目組織實施情況

①項目組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。我單位政府投資項目均按照《溈山鄉政府投資建設項目監管制度》，由政府項目辦牽頭嚴格報批核準招標方案，需進行公開招標的項目，均經市發改部門核準招標范圍和招標方式后實施。有工程變更的須先批準再實施，并嚴格按照規定程序辦理審批。變更審批件是辦理竣工結算的依據，未按規定辦理變更審批手續的，變更增加的工程費用不得進入工程結算。項目辦組織現場管理人員及相關單位人員對工程各階段的驗收及竣工驗收工作，主持各種形式的工程協調聯系會議，并做好記錄，負責辦理各種驗收手續。

②項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。2019年6月我單位印發了《溈山鄉政府投資建設項目監管制度》，對政府投資的項目建設的各個基本程序、招標實施、招投標代理、標后監管、設計變更、工程現場管理、項目合同監管、檔案管理、竣工交付評價制度管理和廉政制度都做了相應的規定。

資產負債管理情況

年末資產合計為22299.05萬元，其中包括貨幣資金897.30萬元，財政應返還額度28萬元，其他應收款1215.13萬元，固定資產2819.81萬元，在建工程770.15萬元，無形資產4483.48萬元，公共基礎設施11808.19萬元，保障性住房280.00萬元。與去年21855.67萬元對比增加了443.38萬元，主要是貨幣資金增加了568.56萬元；固定資產及其他應收款相對有減少。

年末負債合計為2486萬元，其中包括應付賬款555.49萬元以及其他應付款1930.54萬元。與去年2448.56萬元對比增加了37.44萬元，主要是2023年債務系統未及時調賬，導致債務余額增加。

2024年將繼續加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。

年度資產情況

單位：萬元

年度負債情況

單位：萬元

部門整體支出績效情況

今年以來，我單位以績效目標實現為導向，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效自評共性指標評價標準，我單位2023年度評價得分為94.5分。部門整體支出績效情況如下：

（一）投入。得18分。

（1）績效目標設定合理，與年度任務數相對應，目標與資金匹配良好，得5分。

（2）在職人員控制率，在職58人／編制66人＊100％＝88％，得3分；“三公經費”變動率，（44萬元－46萬元）／46＊100％＝－4.3％％，得5分；重點支出安排100％，得5分。

（二）過程。得50.5分。

（1）預算執行。預算完成率90％－95％，　實際完成率為92.62％，得1.5分；支付進度率在80％－90％，得1分；預算調整率13.28萬元／6053.8萬元＝0.2％，調整額為13.28萬，調整率0％－10％，得3分；結轉結余率，本年度無結轉，得5分；公用經費控制率，　101.3萬元／227.84萬元＝0.44，得5分；“三公”經費控制率，26.07萬元／44萬元＝0.59，得5分，政府采購執行率，83.61萬元／1173.3萬元＝0.07　，得5分。

（2）預算管理。管理制度健全，得4分；資金使用合規，得8分；預決算信息公開及時、真實、完整，得4分。

（3）資產管理。資產管理制度健全，得3分；資產配置合理、未超標準，處置、審批規范，得5分；固定資產利用率，單位辦公樓有部分空置，得1分。

（三）產出及效率。得26分。

（1）履職產出。完成績效目標，得8分。

（2）履職效益。完成績效目標，得6分；促進部門改進文風會風，提高了行政效率，得6分；社會公眾或服務對象滿意度90％，得6分。

存在的主要問題

一是預算編制中項目支出還有待精確；二是對預算執行情況監督不到位或不規范；三是會計基礎工作較薄弱，會計核算規范性有待進一步提升。

改進措施和有關建議

1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部各辦的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

2、加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

3、完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。

4、對相關人員加強培訓，特別是針對《預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

第四部分

名詞解釋

財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，　以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。

使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

結余分配：指單位按照國家有關規定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。

年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公　務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國　外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保　留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。