六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計6175.7萬元。與上年相比，減少1137.94萬元，降低15.56%，主要是因為一般公共預算財政撥款減少241.5萬元，政府基金財政撥款減少89.76萬元，其他收入減少806.68萬元。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計6175.7萬元，其中：財政撥款收入4407.34萬元，占71.37%；上級補助收入0萬元，占0.00%；事業收入0萬元，占0.00%；經營收入0萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0萬元，占0.00%；其他收入1768.36萬元，占28.63%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計6175.7萬元，其中：基本支出2841.51萬元，占46%；項目支出3334.19萬元，占54%；上繳上級支出0萬元，占0.00%；經營支出0萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計4407.34萬元，與上年相比，減少331.26萬元，降低7%，主要是因為2024年人員減少，項目支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出4379.41萬元，占本年支出合計的70.9%，與上年相比，財政撥款支出減少241.51萬元，降低5.23%，主要是因為2024年人員減少，項目支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出4379.41萬元，主要用于以下方面：

一般公共服務（類）支出2258.37萬元，占51.57%；公共安全（類）支出3.6萬元，占0.08%；教育（類）支出99.29萬元，占2.27%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0.8萬元，占0.02%；社會保障和就業（類）支出332.55萬元，占7.59%；衛生健康（類）支出77.01萬元，占1.76%；農林水（類）支出1231.22萬元，占28.1%；交通運輸（類）支出121.57萬元，占2.78%；資源勘探工業信息等（類）支出98萬元，占2.24%；住房保障（類）支出136.99萬元，占3.13%；災害防治及應急管理（類）支出20萬元，占0.46%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為2692.6萬元，支出決算數為4379.41萬元，完成年初預算的162.65%，其中：

1、一般公共服務（類）人大事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為16萬元，支出決算為12.8萬元，完成年初預算的80%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中指標調整。

2、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為1688.68萬元，支出決算為1819.86萬元，完成年初預算的107.77%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據實際工作需要，年中追加安排資金。

3、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為294.51萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：根據實際工作需要，年中追加安排資金，一般公共預算財政撥款支出增加。

4、一般公共服務（類）統計信息事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1.2萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：根據統計事務實際工作需要，年中追加安排資金，一般公共預算財政撥款支出增加。

5、一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為21萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：根據鄉鎮財政實際工作需要，年中追加安排資金，一般公共預算財政撥款支出增加。

6、一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：根據組織黨建實際工作需要，年中追加安排資金，一般公共預算財政撥款支出增加。

7、一般公共服務（類）信訪事務（款）信訪業務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為100萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：根據信訪業務實際工作需要，年中追加安排資金，一般公共預算財政撥款支出增加。

8、公共安全（類）公安（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.6萬元,完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付鐵路護路專項資金。

9、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為59.91萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付支持學前教育發展中央補助資金。

10、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9.16萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付義務教育薄弱環節改善與能力提升補助中央資金。

11、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為30.22萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付鄉鎮標準化寄宿制學校資金。

12、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）群眾文化（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.8萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付鄉鎮文化站補助經費。

13、社會保障和就業支出（類）民政管理事務（款）其他民政管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.5萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付低保專干及救助平臺專項。

14、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為169.26萬元，支出決算為169.26萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行。

15、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為59.39萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付退休、調出人員職業年金個人賬戶記實資金。

16、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）?。?????????????? ? ??年初預算為0萬元，支出決算為35.68萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付已故人員喪葬費、一次性撫恤金等工作經費。

17、社會保障和就業支出（類）社會福利（款）養老服務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付養老服務專項經費補助資金。

18、社會保障和就業支出（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為20.26萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付2024年春節慰問資金。

19、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）。

年初預算為14.47萬元，支出決算為14.5萬元，完成年初預算的100.2%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付殘疾事業資金。

20、社會保障和就業支出（類）最低生活保障（款）農村最低生活保障金支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付2024年臨時救助資金。

21、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）擁軍優屬（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2.54萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付“八一”慰問經費。

22、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2.7萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付2024年基層退役軍人服務體系運行補助經費。

23、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為7.73萬元，支出決算為7.73萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行。

24、衛生健康支出（類）衛生健康管理事務（款）其他衛生健康管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.48萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付2024年春季群眾獻血營養補助。

25、衛生健康支出（類）公共衛生（款）基本公共衛生服務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.95萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付2024年基本公共衛生服務省級財政補助。

26、衛生健康支出（類）公共衛生（款）其他公共衛生支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.28萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付免費孕前優生健康檢查工作經費。

27、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2.21萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付政府贈送計生家庭意外傷害保險經費。

28、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）其他計劃生育事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1.2萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付村級衛計專干補助專項資金。

29、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為56.01萬元，支出決算為56.01萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行。

30、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算為12.88萬元，支出決算為12.88萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行。

31、農林水支出（類）農業農村（款）事業運行（項）。

年初預算為430萬元，支出決算為611.4萬元，完成年初預算數的142.19%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據人員變化，追加安排差額保障人員經費補助。

32、農林水支出（類）農業農村（款）農村社會事業（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為141.75萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：根據農村環境衛生、垃圾分類減量運行、農村改廁等工作需要，追加安排項目資金。

33、農林水支出（類）農業農村（款）耕地建設與利用（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為26.86萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付小型農田水利冬春修建設資金。

34、農林水支出（類）農業農村（款）其他農業農村支出（項）。

年初預算為12.6萬元，支出決算為45.03萬元，完成年初預算的357.38%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據農村業務需要，追加安排農業農村等項目資金，一般公共預算財政撥款支出增加。

35、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.53萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付林業生態保護修復專項資金。

36、農林水支出（類）水利（款）防汛（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付2024年防汛資金。

37、農林水支出（類）水利（款）農村水利（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付安全設施建設資金。

38、農林水支出（類）鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）農村基礎設施建設（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.5萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付2024年農村戶改廁本級獎補資金。

39、農林水支出（類）鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）其他鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為88萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付中央財政銜接推進鄉村振興補助資金。

40、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村級公益事業建設的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為155萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付村級基礎設施建設資金。

41、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為180萬元，支出決算為138.15萬元，完成年初預算的76.75%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中指標調整。

42、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路養護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為47.15萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：根據交通運輸公路養護工作需要，調整公路養護項目資金，一般公共預算財政撥款支出增加。

43、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路和運輸安全（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付交通安全治理建設資金。

44、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）其他公路水路運輸支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為69.43萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付農村公路建設資金。

45、資源勘探工業信息等支出（類）工業和信息產業監管（款）產業發展（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為98萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付產業扶持資金。

46、住房保障支出（類）保障性安居工程支出（款）保障性租賃住房（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為32萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付2024年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金。

47、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為104.99萬元，支出決算為104.99萬元，完成年初預算數的100%，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行。

48、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢復重建支出（款）自然災害救災補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為20萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付冰災救助資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出2841.51萬元，其中：

人員經費2669.04萬元，占基本支出的93.93%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、公務員醫療補助繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、生活補助、獎勵金。

公用經費172.47萬元，占基本支出的6.07%，主要包括辦公費、印刷費、電費、郵電費、維修（護）費、租賃費、會議費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為13萬元，支出決算為11.07萬元，完成預算的85.15%；與上年相比減少1.93萬元，降低14.85%。決算數小于預算數的主要原因是壓減支出、厲行節約。決算數小于上年數的主要原因是2024年公務接待費減少1.93萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平。

2、公務用車購置費及運行維護費支出預算為8萬元，支出決算為8萬元，完成預算的100%；與上年相比持平。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比）；與上年相比持平。

公務用車運行維護費支出預算為8萬元，支出決算為8萬元，主要是日常公務、執法執勤、巡邏防控等活動所需車輛的燃油費、維修費、過路過橋費、保險費等支出，完成預算的100%；與上年相比持平。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。

公務接待費支出預算為5萬元，支出決算為3.07萬元，完成預算的61.4%；與上年相比減少1.93萬元，降低38.6%。決算數小于預算數的主要原因是壓減支出、厲行節約。2024年度共接待來訪團組155個、來賓768人次，主要是寧鄉市內、外相關單位業務協調和工作調研等公務往來發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入27.93萬元；年初結轉和結余0萬元；支出27.93萬元，其中基本支出0萬元，項目支出27.93萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：

1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）農村基礎設施建設支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付鄉村振興資金。

2、城鄉社區支出（類）污水處理費安排的支出（款）污水處理設施建設和運營（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9.88萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付污水處理廠運營經費。

3、城鄉社區支出（類）污水處理費安排的支出（款）污水處理設施建設和運營（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.05萬元，完成年初預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），決算數大于年初預算數的主要原因是：上級撥付市縣分成福彩公益金。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

2024年度國有資本經營預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。（本單位本年度無國有資本經營收支）。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出172.47萬元，比年初預算數減少7.17?萬元，降低4%。主要原因是：我單位落實厲行節約，從嚴控制和壓縮不必要開支。

十一、一般性支出情況說明

? ? ? ?2024年本部門開支會議費3.48萬元，用于召開鄉人大會、鄉政協會、志愿服務工作會議、教師表彰會議、三亮三比等各項業務交流會議，人數680人，內容為會議伙食費、會議辦公用品費等；開支培訓費4.71萬元，用于開展事業人員網絡培訓、黨員骨干培訓、農村黨員培訓、到村選調生任職培訓，人數800人，內容為技能素養專題、鄉村振興專題、培訓資料費、培訓伙食費、培訓授課勞務費等；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額125.79萬元，其中：政府采購貨物支出9.97?萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出115.82萬元。授予中小企業合同金額125.79萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額125.79萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛2輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車2輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目64個，共涉及資金3334.19萬元。其中，一般公共預算項目40個1537.9?萬元，占一般公共預算支出總額的35.12%；政府性基金預算項目3?個27.93萬元，占政府性基金預算支出總額的100%；國有資本經營預算項目0個0?萬元，占國有資本經營預算支出總額的*%（由于國有資本經營預算支出為0，無法計算百分比）；社會保險基金預算項目0?個0?萬元，占社會保險基金預算支出總額的*%（由于社會保險基金預算支出為0，無法計算百分比）。

（二）績效評價結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數7052.72萬元，執行數6175.7萬元，完成預算的87.56%，績效自評得分95.76分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是抓項目、引產業。全年完成固投5.23億元，完成率130%；完成規工2.51億元，同比增長16%；完成社零3335萬元，累計增速22.36%；完成地方一般公共預算收入1004萬元，超額完成全年任務。成功申請中央資金3346萬元，引進低空產業園等優質項目，盤活閑置資產助力村級集體經濟增收100余萬元；二是助糧安、促提升。農業基礎夯實筑牢。落實耕地恢復268.35畝；完成秋冬農業油菜種植8000余畝；雙季稻種植驗收面積5300余畝；培育鄉域新型職業農民3人，全鄉雙季稻種植大戶21戶，流轉面積約7000余畝。水利設施建設全面通過驗收。生態建設穩步推，陳家橋村作為長沙市六個鄉村建設典型推薦到省廳，同時省廳將陳家橋作為我省典型向農業農村部推薦；三是聽民聲、辦實事。解決關黃公路、長菁公路修繕及桃林橋村自來水等群眾急難愁盼問題。幫扶全鄉脫貧戶、監測戶371戶962人。優化教育資源配置，撤并學校1所，桃林橋中學中考上線率居全市農村中學前列，教學品牌逐步彰顯。嚴格落實社會“兜底”政策，累計發放各類補助、救助資金182.97萬元，敬老院被選定為公辦敬老院標準化建設試點敬老院；四是守底線、筑防線。做到安全生產“零”事故、涉未成年人案件“零”發生、遺留問題“零”失控、信訪維穩“零”失誤、意識形態“零”紕漏；五是轉作風、提效能。改善機關辦公環境，實干氛圍日漸濃厚，全面從嚴治黨持續加強，應對風險更加有力。發現的主要問題及原因：一是預算準確率方面有待進一步增加，年初預算與決算方面存在較大偏差，特別是具體到各功能科目的預算方面，年初預算與決算偏差更為突出；二是項目資金到位不及時，預算經費不足，財政壓力大。針對我鄉農村經濟基礎薄弱、資金壓力大的現狀，重點產業項目尚需進一步的加強。下一步改進措施：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強內設機構的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，力求年初預算更精準；二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、財務嚴格核算，杜絕超支現象的發生；三是完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出；四是落實預算執行分析，加強對項目開展情況進行跟蹤監督，及時發現掌握預算執行偏差原因，按法定程序實事求是的合理調整，切實提高部門預算收支管理水平；五是加強《預算法》、《政府會計制度》及《采購法》等知識的學習培訓，規范部門預算收支核算，嚴格按項目和進度執行預算，增強預算約束力和嚴肅性。

（三）評價結果應用情況。根據2024年度績效自評結果，在2025年度工作中將注重以下幾個方面。一是強化預算與績效掛鉤，對評價優良的項目優先保障，對低效無效支出予以壓減或取消；二是優化支出結構，集中財力保障重點領域和民生實事，如產業發展、基礎設施、生態治理等高效領域；三是嚴格資金管理，完善全過程績效監控機制，強化"三資"盤活和債務風險防控；四是健全制度體系，完善內部管理制度，健全激勵約束機制，全面提升財政資金使用效益和政策實施結果。

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第四部分????名詞解釋

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一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款和政府性基金財政撥款。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

五、年初結轉和結余：指以前年度安排、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

六、年末結轉和結余：指單位本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化未全部執行或未執行，結轉到以后年度繼續使用的資金，或項目已經完成等產生的結余資金。

七、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。?

八、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

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第五部分???附?件

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一、2024年度寧鄉市菁華鋪鄉人民政府部門決算表

二、2024年度寧鄉市菁華鋪鄉人民政府整體支出績效自評報告

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